——2024年12月26日在南宁市良庆区第四届人大常委会
第三十次会议上
南宁市良庆区财政局局长 陈团德
主任、各位副主任、各位委员：
受城区人民政府委托，现由我向城区人大常委会报告2024年良庆区财政预算调整草案，请予审查。
今年以来，在城区党委的正确领导和城区人大的监督指导下，城区各部门全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕城区的各项决策部署，以提高经济增长质量和效益为中心，落实积极财政政策，发挥财政职能作用，预算执行情况总体良好。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条第（一）、第（二）、第（四）款“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（四）需要增加举借债务数额的”，以及第六十九条“在预算执行中，各级政府对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、项目和数额”的要求，我城区因上级下达地方政府债券资金等原因，2024年城区一般公共预算收支预算、政府性基金预算收支预算、社会保险基金预算支出预算较年初预算发生了变动，按照《中华人民共和国预算法》有关要求须进行预算调整，编制预算调整方案，报城区人大常委会批准。
一、预算调整事项
（一）一般公共预算调整
1.一般公共预算调整事由。
良庆区一般公共预算支出总数由年初479943万元调整为455946万元，减少23996万元，调整的主要原因：一是增加地方政府一般债务转贷收入对应安排的支出3111万元；二是调入预算稳定调节基金相应调增支出2893万元；三是受支柱产业回暖缓慢、企业业务收缩、居民收入波动等多方面因素制约影响收入未达预期，一般公共预算支出相应调减30000万元。
2.一般公共预算支出调整事项。
（1）调减一般公共服务支出预算5242万元，主要包括产业发展基金、行政办公中心租金等项目。
（2）调减教育支出预算3174万元，一是因教育费附加减收、严控培训费等一般性支出等原因相应调减3601万元；二是因获得农村义务教育教师周转房项目、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目等一般债券资金相应调增427万元。
（3）调增社会保障和就业支出预算9万元，主要用于养老保险经办机构服务能力建设项目。
（4）调减卫生健康支出预算300万元，主要包括蟠龙西社区卫生服务中心租金及良庆镇卫生院异地办公租金等项目。
（5）调减节能环保支出预算300万元，主要包括整洁畅通有序大行动等项目。
（6）调减城乡社区支出预算7986万元，主要包括南宁市环卫一体化(良庆区)特许经营服务、南宁市（良庆区）村镇环卫保洁及垃圾处置业务服务、南宁市生活垃圾大型转运站转运服务等项目。
（7）调减农林水支出预算197万元，一是因公益事业建设一事一议财政奖补项目尚在开展前期工作，今年暂未形成支出，相应调减400万元；二是调增农业保险保费补贴21.79万元；三是因获得高标准农田配套建设项目、水利建设项目等一般债券资金相应调增181万元。
（8）调减资源勘探工业信息等支出预算2500万元，主要包括企业奖补资金等项目。
（9）调减金融支出预算5859万元，主要包括“桂惠贷”贴息等项目。
（10）调增住房保障支出预算1553万元，主要用于良庆区保障性租赁住房项目。
调整后，一般公共预算收支平衡不变。
（二）政府性基金预算调整
1.政府性基金预算调整事由。
良庆区政府性基金预算支出总数由年初145273万元调整为168951万元，增加23678万元，调整的主要原因是增加地方政府专项债务转贷收入对应安排的支出23678万元。
2.政府性基金预算支出调整事项。
（1）调增城乡社区支出预算9378万元，主要用于良庆区政府投资等项目。
（2）调增其他支出预算14300万元，主要用于良庆区大沙田片区幼儿园及配套设施项目和良庆区妇幼保健医院项目。
调整后，政府性基金预算收支平衡不变。
（三）社会保险基金预算调整
1.社会保险基金预算调整事由。
良庆区社会保险基金预算支出总数由年初21314万元调整为21507万元，增加193万元，调整的主要原因是受基本养老保险缴费人数增加、中央财政提高基本养老金补助水平等因素影响，收入增加1481万元，相应调增支出193万元。
2.社会保险基金预算支出调整事项。
（1）调增城乡居民基本养老保险个人账户养老金支出预算236万元，调增的主要原因是个人账户养老金领取人数增加、高档次养老金领取人群占比提高，支出相应增加。
（2）调减城乡居民基本养老保险丧葬抚恤补助支出预算30万元，调减的主要原因是到龄死亡注销的城乡居民基本养老保险参保人数未达预期。
（3）调减其他支出4万元，调减的主要原因是办理跨年度城乡居民基本养老保险退费的居民及金额未达预期。
（4）调减转移支出9万元，调减的主要原因是办理良庆区城乡居民基本养老保险关系转出的人员及金额未达预期。
调整后，社会保险基金预算本年收支结余8822万元，年末滚存结余54397万元。
二、其他需要报告的事项
（一）新增地方政府债务情况
良庆区2024年地方政府债券额度26789万元，其中，新增一般债券额度2170万元，再融资一般债券额度941万元，新增专项债券额度21160万元，再融资专项债券额度2518万元。
1.新增一般债券安排情况。
良庆区新增一般债券2170万元用于安排保障性租赁住房、水利、教育、养老托育等项目支出，具体安排情况如下：
（1）2024年良庆区保障性租赁住房项目1553万元；
（2）2024年良庆区高标准农田配套建设项目171万元；
（3）良庆区水利建设项目10万元；
（4）良庆区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目83万元；
（5）良庆区农村义务教育教师周转房项目168万元；
（6）良庆区义务教育薄弱环节改善与能力提升项目176万元；
（7）养老保险经办机构服务能力建设9万元。
2.再融资一般债券安排情况。
再融资一般债券941万元用于金融发展领域项目。
3.新增专项债券安排情况。
良庆区新增专项债券21160万元用于安排教育、医疗等项目支出，具体安排情况如下：
（1）良庆区大沙田片区幼儿园及配套设施项目2300万元；
（2）南宁市良庆区妇幼保健医院项目12000万元；
（3）良庆区政府投资等项目6860万元。
4.再融资专项债券安排情况。
再融资专项债券2518万元用于良庆区政府投资等项目。
（二）转移支付情况
根据《中华人民共和国预算法》第七十一条“在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。接受增加专项转移支付的县级以上地方各级政府应当向本级人民代表大会常务委员会报告有关情况”，转移支付变动情况不属于预算调整范畴，但须向同级人大常委会汇报相关情况。
1.一般公共预算转移支付变动情况。
截至2024年12月，良庆区一般公共预算转移支付收入127171万元，比年初预算数46696万元增加80475万元，增加的转移支付收入根据上级文件相应安排对应项目支出。
2.政府性基金预算转移支付变动情况。
截至2024年12月，良庆区政府性基金预算转移支付收入18022万元，比年初预算数126445万元减少108423万元，减少的主要原因是土地市场交易持续低迷，土地出让收益较预期减少，城乡社区转移支付收入相应减少。其中，超长期特别国债收入2733万元，用于安排住宅装修改造物品和材料购置、住宅老旧电梯更新改造、农业机械报废更新等项目。
以上报告，请予审议。
