──2019年2月27日在南宁市良庆区第三届人民代表大会
第四次会议上
南宁市良庆区财政局
各位代表：
受城区人民政府的委托，现将良庆区2018年预算执行情况和2019年预算草案提请良庆区第三届人民代表大会第四次会议审议，并请城区政协委员和其他同志提出意见。
一、2018年城区与城区本级预算执行情况
2018年是自治区成立60周年和改革开放40周年，在城区党委的正确领导下，在城区人大、政协的有效监督和大力支持下，各部门以习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，积极落实中央、自治区、南宁市和城区党委各项决策部署及城区人大及其常委会的各项决议，坚决打好三大攻坚战，坚持稳中求进工作总基调，主动把握和引领经济发展新常态，努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的重要作用，促进城区经济继续保持平稳增长。全年组织财政收入完成501701万元，完成城区人大年初预算数（以下简称“预算”）412417万元的121.64%，比上年381867万元增收119834万元，同比增长31.38%，重点支出得到有效保障，财政管理改革工作继续深入推进，圆满完成了城区三届人大三次会议确定的各项目标。
（一）2018年城区一般公共预算执行情况
2018年城区一般公共预算总收入262901万元，其中：（1）一般公共预算收入98299万元；（2）上级补助收入96395万元；（3）调入资金27078万元（其中：国有资本经营预算调入78万元；政府性基金预算调入27000万元，主要是为了加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度，提高财政资金使用效率）；（4）调入预算稳定调节资金15553万元；（5）地方政府一般债券转贷收入14532万元；（6）上年结余收入11044万元。
一般公共预算总支出252671万元，收支相抵，年终滚存结余10230万元。
1. 城区一般公共预算收入执行情况
城区一般公共预算收入完成98299万元，同比增收19437万元，增长24.65%。财政预算收入实现高质量增长。
其中税收收入完成87000万元，完成年初预算（以下简称“预算”）的117.31%，比上年增收18678万元，增长27.34%，增长幅度较快主要是加强了税收征管，应收尽收，同时打击了不合理的税收筹划空间。其中：增值税完成32870万元，完成预算的119.14%，比上年增收7551万元，增长29.82%；营业税完成10万元，比上年减少42万元,下降80.77%，主要是受“营改增”政策因素影响；企业所得税收入24076万元，完成预算的131.56%，比上年增收7475万元，增长45.03%，增长的主要原因是房价提升推动房地产企业收入较快增长；个人所得税收入3452万元，完成预算的153.42%，比上年增收1499万元，增长76.75%，增长的主要原因是薪金收入增长；资源税收入9万元，完成预算的180%，比上年增收4万元，增长80%；城市维护建设税收入7287万元，完成预算的115.57%，比上年增收574万元，增长8.55%；房产税收入2227万元，完成预算的127.26%，比上年增收773万元，增长53.16%，增长的主要原因是房地产开发商建成的写字楼，对外出租所上缴的房产税增收；印花税收入5513万元，完成预算的91.88%，比上年增收139万元，增长2.59%；城镇土地使用税收入729万元，完成预算的62.84%，比上年减收261万元，下降26.36%；土地增值税收入10803万元，完成预算的120.03%，比上年增收2434万元，增长29.08%；耕地占用税收入24万元，完成预算的1.33%，比上年减收1468万元，下降98.39%,下降的主要原因是2017年6月南宁市土地储备中心和良庆区土地储备分中心一次性上缴5600万元，2018年无此项收益。
非税收入11299万元，完成预算的163.71%，比上年增收759万元，增长7.20%，非税收入占一般公共预算收入的11.49%。其中：行政性收费收入1356万元，完成预算的110.06%，同比增收137万元，增长11.24%；罚没收入3603万元，完成预算的150.13%，同比增收1574万元，增长77.58%；专项收入3311万元，完成预算的101.41%，同比增收317万元，增长10.59%；国有资源（资产）有偿使用收入3026万元，同比减收1272万元，下降29.60%；其他收入3万元。
2. 城区一般公共预算支出执行情况
2018年城区一般公共预算总支出252671万元的构成为：（1）一般公共预算支出226350万元；（2）上解支出8427万元（其中：体制上解支出1199万元、出口退税专项上解支出78万、专项上解支出7150万元）；（3）补充预算稳定调节基金17894万元。
一般公共预算支出226350万元，完成年度预算（以下简称“预算”）236580万元的95.68%，比上年192182万元增支34168万元，增长17.78%。其中：本级支出136666万元，完成年度预算（以下简称“预算”）137772万元的99.20%，同比增支5208万元，增长3.96%。
其中：一般公共服务支出26817万元，完成预算的99.83%，增长20.74%；国防支出574万元，完成预算的100%，增长15.26％；公共安全支出18521万元，完成预算的97.12%，增长8.52%；教育支出57298万元，完成预算的98.38%，增长35.57%；科学技术支出3396万元，完成预算的95.24%，增长43.35%；文化体育与传媒支出2844万元，完成预算的96.96%，增长21.33%；社会保障和就业支出21265万元，完成预算的98.20%，增长19.99%；医疗卫生支出12879万元，完成预算的99.42%，增长19.82%；节能环保支出2377万元，完成预算的91.78%，增长13.57% ；城乡社区事务支出17272万元，完成预算的93.08%，下降16.71%；农林水事务支出26287万元，完成预算的86.01%，增长1.38%；交通运输支出14800万元，完成预算的99.80%，增长51.69%；资源勘探信息等事务支出4804万元，完成预算的99.73%，增长241.92%；商业服务业等事务支出528万元，完成预算的94.73%，下降68.96%；自然资源海洋气象等支出338万元，完成预算的19.58%，下降6.11%；住房保障支出15320元，完成预算的95.62%，增长6.18%；粮油物资储备事务支出106万元，完成预算的99.53%；国债还本付息支出771万元，完成预算的100%，增长118.41%；国债发行费支出15万元，增长114.29%；其他支出138万元，完成预算的81.18%，增长64.29%。
3.城区本级一般公共预算支出执行情况
2018年城区本级一般公共预算总支出252671万元的构成为：（1）一般公共预算支出198567万元；（2）上解支出8427万元（其中：体制上解支出1199万元、出口退税专项上解支出78万、专项上解7150万元）；（3）补助下级财政支出27783万元。（4）补充预算稳定调节基金17894万元。
在2018年城区本级一般公共预算支出方面，按照南宁市和城区党委的决策部署，进一步加大了涉及扶贫、教育等民生方面的投入。财政部门努力克服财政收支矛盾突出等困难，不断优化支出结构，保障重点项目。主要支出项目完成情况如下：
（1）一般公共服务支出20984万元，完成预算的92.55%，增长13.16%，主要是完善五馆合一项目基础设施建设以及“美丽广西”扶贫工作队补助经费。
（2）国防支出574万元，完成预算的100%，增长15.26%，增长的主要原因是增加武装部民兵训练建设经费及完善新独立营院设施建设。
（3）公共安全支出18419万元，完成预算的99.96%，增长9.50%，主要原因是公安辅警人员工资提标带来的人员经费增加。
（4） 教育支出57298万元，完成预算的98.38%，增长35.57%。增长的主要原因一是为促进城区义务教育均衡发展增加的教学设施建设和采购经费;二是新建学校增加建设支出与人员支出。
（5）科学技术支出3328万元，完成预算的93.60%，增长40.48%，增长主要原因是加大科技三项经费的投入。
（6）文化体育与传媒支出1446万元，完成预算的56.04%，增长1.69%，增长主要原因是开展了多类文体活动及用于安排村级文体设施维修及建设经费。
（7）社会保障和就业支出20028万元，完成预算的98.56%，增长19.85%，增长的主要原因是各单位补充缴纳2017年机关养老事业单位实施养老保险制度单位缴纳部分资金及2018年机关（含参公）单位绩效工资列入个人申报基数。
（8）卫生健康支出11942万元，完成预算的99.98%，增长21.58%，增长的主要原因是按全额工资计算增加支出。
（9）节能环保支出2160万元，完成预算的83.40%，增长3.20%，增长的主要原因是拨付污水处理设施项目运行费。
（10）城乡社区事务支出14771万元，完成预算的87.40%，下降9.81%，主要是17年购置环卫车辆15辆，2018年未购置。
（11）农林水事务支出11906万元，完成预算的90.21%，下降26.12%，主要是乡镇级的农村人饮、农村道路建设、村屯绿化及乡镇生态扶贫移民等项目支出加大，因此城区本级支出相应减少。
（12）交通运输支出14749万元，完成预算的99.46%，增长51.16%，增长主要原因是新增政府一般债券额度13532万元，用于安排大塘至浦北高速公路项目建设，债券额度比去年8469万元增加5063万元。
（13）资源勘探信息等支出4804万元，完成预算的99.73％，增长241.92% ，增长原因主要是新增中国—东盟“商贸通”数字平台建设资金。
（14）商业服务业支出518万元，完成预算的94.63%，下降68.22% ，主要是2017年工业发展扶持企业226万元，2018年无此项目。
（15）自然资源海洋气象等支出299万元，完成预算的17.35%，增长7.55% ,主要原因是增加2018年良庆区落实永久基本农田划定五项任务工作费用。
（16）住房保障支出14311万元，完成预算的96.60%，增长5.02%,主要是按全额工资计算增加支出。
（17）粮油物资储备支出106万元，完成预算的99.53%,与上年持平，主要是城区储备粮中心库项目前期费用结算以及粮食系统离退休人员补差工资。
（18）债务付息支出771万元，完成预算的100%,增长118.41%，主要是按实际支付债券转贷利息列支。
（19）债务发行费支出15万元，增长114.29%,主要是按照上级置换债券要求支付发行费用。
（20） 其他支出138万元，完成预算的81.18%，增长64.29%,主要是增加为民办实事保障基层安全项目经费。
4.2018年当年转移支付收入执行情况
2018年城区收到有专项用途的转移支付收入共63926万元，其中：一般性转移支付收入17603万元、专项转移支付收入46323万元，已安排支出30791万元。
5.2018年调整预算情况说明
2018年11月30日，在城区人大第三届人大常委会第十七次会议上通过了良庆区2018年财政预算调整方案。增加一般公共预算调入预算稳定调节基金15553万元及地方一般债券转贷收入14532万元。
6．预备费、预算稳定调节基金及预算周转金安排使用情况
预备费：年初预算安排预备费1400万元，全年动用预备费743万元。主要是安排用安排“8.28”沉船事件救援及后续处理经费17万元、安排消防救灾物资经费84万、安排手足口病预防经费10万元、安排国家赔偿金10万、安排食品安全检测平台建设经费40万元、安排“天鸽”台风抢险救灾及灾后重建经费等582万元，年末结余657万元补充预算稳定调节基金。
预算稳定调节基金：2017年年末城区补充预算稳定调节基金12411万元。2018年城区动用预算稳定调节基金15553万元，主要是增加安排扶贫资金的投入和发放行政事业单位人员预发绩效及工资增量，2018年补充稳定调节基金17894万元（超收收入17237万元，预备费结余657万元）。
城区无预算周转金。
7.“三公”经费执行情况
2018年良庆区一般公共预算安排的“三公”经费合计951万元，比上年971万元减少20万元，下降2%。其中：因公出国（境）经费3万元，比上年18万元减少15万元，下降83.33%，主要是因公出国次数减少；公务接待费66万元，比上年103万元减少37万元，下降35.92%，主要是各单位厉行节约，减少接待次数及规模；公务用车购置及运行经费882万元，比上年850万元增加32万元，增长3.76%，主要是公务用车使用年限长，维修次数多，维修费用高。
8.重点支出完成情况
坚持保基本、兜底线，全力支持推进重点民生项目实施，进一步提升人民群众的“获得感”。全年一般公共预算中用于扶贫、教育、社会保障、医疗卫生、农业等民生领域的支出达到174710万元，同比上年150559增加24151万元，增长16%，占一般公共预算支出的69.15%。
（1） 持续发力打好打赢脱贫攻坚战。2018年城区共筹措扶贫资金7944.58万元，扶贫资金共支出7841.55万元，占专项扶贫资金投入数的98.70%，主要投入基础设施建设3116万元、扶贫生产发展780万元、贴息62万元等，有力保障脱贫攻坚工程顺利推进。
（2）支持教育事业均衡发展。2018年，城区教育经费投入57298万元。主要投入义务教育阶段中小学公用经费3906万元；投入困难家庭寄宿生生活补助经费482万元；投入建档立卡贫困户在读子女交通补助16万元；投入农村学校教师公共租赁住房建设资金221万元；投入学前教育维修建设资金1973万元；投入学前教育设备采购经费354万元；投入城区中小学校基础设施建设经费18395万元；教学仪器设备购置经费3737万元等。学校各项基建项目顺利开展，城区学校教育环境进一步改善，教育事业得到稳步提高。
（3）支持实施乡村振兴战略。全面落实各项支农惠农政策，通过“一卡通”将补贴资金3898.40万元发放到了农户手中;积极落实南宁市良庆区邕宁水利枢纽工程项目征地拆迁等专项资金，累计支付该项目专项资金1963.87万元;开展2018年村级公益事业建设一事一议财政奖补项目共55个，项目总投资1139.81万元;实施2018年“美丽南宁”村级公益事业建设一事一议财政奖补项目，南晓镇和大塘镇两个乡镇的12个巷道硬化项目总投资275万元;开展2018年扶持村级集体经济发展试点项目，那陈镇、南晓镇、那马镇通过竞争立项的方式获得自治区扶持村级集体经济发展项目补助资金共计1500万元,目前已支出900万元;实施2018年立项的那陈镇那蕾坡国家级农业综合开发高标准农田建设项目，预计总投资490万元，目前项目施工单位于2018年12月13日全部进场开工建设。
（4）支持社会保障事业发展。2018年社会保障和就业支出21265万元。主要安排城乡养老保险资金3929万元；发放城乡低保、特困人员救助供养、孤儿生活保障金、老人高龄津贴、各项重点优抚对象抚恤金、义务兵优待及安置等3538万元；安排行政事业单位离退休10247万元等。
（5）支持医疗卫生发展。卫生健康支出12879万元。主要支出为：安排公共卫生3513万元；安排计划生育事务1629万元；食品和药品监督管理事务1130万元；行政事业单位医疗4171万元；安排财政对城乡居民基本医疗保险补助538万元。
（6） 支持文化事业发展。2018年城区财政对文化共投入2844万元。主要用于安排村级文体设施维修及建设经费509万元；图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金65万元；各类文体活动经费384万元；其他文化事业支出954万元。
（二）2018年城区政府性基金预算执行情况
2018年，城区政府性基金预算总收入82292万元。其中：上年结余收入8557万元；转移性收入73735万元（其中土地出让金收入71299万元，其他上级补助收入2436万元）。当年政府性基金总支出73333万元（其中：政府性基金支出46333万元、转移性支出27000万元），收支相抵年终滚存结余8959万元。2018年城区本级无政府性基金收入。
城区政府性基金支出46333万元，完成年度预算的53.50%，同比减少35790万元，下降43.58%。政府性基金支出安排如下：1.社会保障和就业类项目支出1754万元，同比减少646万元，下降26.91%;2.城乡社区事务类项目支出43097万元，同比减少35936万元，下降45.47%；3.农林水事务类项目支出266万元，同比增加47万元，增长21.23%；4.其他支出（彩票公益金支出）1109万元，同比增长740万元，增长200.46%；5.债务付息支出103万元，同比增加1万元，增长0.98%。
（三）2018年城区社会保险基金预算执行情况
1.社保基金收入情况
2018年，城区社会保险基金当年总收入26687万元，完成年初预算数204.34%，同比增收17221万元，增长181.92%。具体收入主要包括：
（1）城乡居民社会养老保险基金收入5506万元，完成年初预算数的117.05%，同比增收865万元，增长18.64%。增长的主要原因是基础养老金标准的提高及丧葬补助标准提高200元/人。其中：①城乡居民基本养老保险缴费收入598万元，同比增收24万元，增长4.18%，增加的主要原因是对建档立卡贫困户实行缴费补助拉动缴费收入提高；②城乡居民基本养老保险投资收益252万元（主要是利息），同比增收219万元，增长663.64%，增加的主要原因是2018年分别有1500万三年定期结息和1000万半年定期结息；③城乡居民基本养老保险政府补贴收入4365万元，同比增收511万元，增长13.26%，增加原因：一是基础养老金标准的提高；二是退休人数增加，基础养老金补助随之增加。④委托投资收益预计收入280万元，同比增收105万元，增长60%，我城区目前共上缴投资运营资金4680万元，根据上级通知要求，委托投资收益按6%测算。⑤其他收入6万元，同比增收2万元，增长50.00%，增长的主要原因是重复领取待遇人员退回多领资金使其收入增加；⑥转移收入5万元，增收4万元，同比增长400.00%。增长的原因是南宁市县区以及其他地市转移增多、老农保退费参保人数开始出现。
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入21181万元，同比增收16356万元，增长338.98%，增长的原因是：①机关事业单位养老保险费收入18991万元，同比增收14631万元，增长335.57%，其中2018年当年缴费收入9341万元，2014年10月至2016年12月缴费收入9650万元。2018年当年增收主要原因是当年缴费基数增加了机关单位绩效工资部分，基数增加，缴费收入增加。同时2017年下半年因为清算的原因，9-12月末大部分单位未及时缴纳保险费。②机关事业单位养老保险利息收入20万元，与上年持平。③机关事业单位养老保险财政补助收入2170万元，同比增收1725万元，增长387.64%，其中2018年当年财政补贴收入370万元，2014年10月至2016年12月财政补贴收入1800万元。增收的主要原因是2018年清算结束后，为保障养老金正常有序发放，城区财政安排财政补贴1800万元，纳入养老保险基金。
2.社保基金支出情况
2018年，城区社会保险基金当年总支出27987万元，完成年初预算数的246.28%，同比增支20371万元，增长267.48%。增加的主要原因：一是城乡居保养老领取待遇的人数增加及基础养老金标准提高；二是增加了2014年10月至2017年5月期间，财政代垫机关事业单位基本养老保险基金。其中支出主要包括：
（1）城乡居民基本养老保险基金支出4435万元，完成年初预算数的118.93%，同比增支1087万元，增长30.08%，增加原因为：一是2018年领取待遇人数增加；二是2018年1月起补发基本养老金中央部分18元/人/月；三是从2018年7月起补发基本养老金自治区部分8元/人.月；四是对65周岁以上参保人加发5元/人.月；五是丧葬补助标准提高200元/人。具体支出明细为：①城乡居民基本养老保险基础养老金支出4170万元；②城乡居民基本养老保险个人账户养老金支出178万元；③城乡居民基本养老保险丧葬抚恤补助支出87万元。
（2）机关事业单位养老保险基金支出23552万元，同比增支19550万元，增长488.51%，其中2018年当年机关事业单位基本养老保险基金支出8900万元，2014年10月至2017年5月机关事业单位基本养老保险基金支出14652万元。
3.社保基金结余情况
2018年，城区社会保险基金收支相抵，本年收支结余-1300万元，上年滚存结余10358万元，年末滚存结余9058万元。其中：城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余7457万元、机关事业单位养老保险基金年末滚存结余1601万元。
4.参保及享受待遇人数情
况（1）2018年
城乡居民基本养老保险参保人数66033人，比2017年决算数68286人减少2253人，下降3.3 %；下降的主要原因是从系统剔除了部分重复参保人员。发放待遇人数25033人，比2017年发放人数24443增加了590人。机关事业单位基本养老保险参保人数5569人，发放人数1566人，分别比2017年决算数的4992人和1213人增加了577人和353人。增加的原因是新考录公务员、事业单位人员以及南州林场工作人员养老关系的转入。（2）2018年城乡居民社会养老保险缴费标准为100元/人/年到2000元/人/年不等，财政缴费补助标准从30元/人/年到80元/人/年不等。城区配套资金1130万元，同比2018年967万元，增长16.85 %，增长的原因是基础养老金标准的提高，各级财政补贴相应增加；2018年机关事业单位养老保险年平均缴费基数为6万元。
（四）城区国有资本经营预算执行情况
2018年，城区国有资本经营预算收入完成354万元，完成年初预算300万元的118%，主要是大沙田交通服务中心及广西庆海公司分别上缴股利收入300万元、54万元。
2018年城区国有资本经营预算支出300万元，完成预算的100%，其中：用于支付庆丰粮油公司历年职工工资欠款222万元、调入一般公共预算支出78万元。国有资本经营预算收支相抵，年终结余54万元
（五）城区政府性债务情况
1. 政府性债务举借情况。截止2017年12月31日，良庆区政府性债务余额为223091万元。2018年城区新增一般债券14532万元，其中：新增债券1000万元用于扶贫项目，新增债券13532万元用于大塘至浦北高速公路项目。
2.政府性债务偿还情况。2018年共偿还债务24392万元，其中：（1）偿还那马镇林业站水果种植项目欠款20万元；（2）偿还良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款1131万元；（3）偿还棚户区贷款金额23241万元。
3. 政府性债务余额情况。截止2018年12月31日，城区政府性债务余额为213231万元，按照债务类型划分，其中：一般债务余额33876万元，专项债务余额179355万元。构成明细：
（1）一般债务33876万元，其中：2015年置换的地方政府债券9675万元；2017年新增一般债务9669万元；2018年新增一般债务14532万元。
（2）专项债务余额179355万元，其中：2016年置换的广西庆海公司基础设施建设工程地方政府债券3500万元；良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款149元；南宁市公安局良庆分局综合楼建设工程欠款81万元；城区负有还款责任的，由南市城投公司贷款的良庆镇棚户区改造资金175625万元。
各位代表，以上报告的2018年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
二、落实人大预算决议有关情况
（一）认真研究落实城区人大代表建议。2018年，城区财政局承办三届三次会议人大代表建议13件（其中：主办2件，会办11件），政协委员提案18件（其中：主办0件，会办18件）。在办理建议过程中，城区财政局积极主动联系相关代表和单位，充分听取和采纳代表意见，所有代表建议和政协委员提案均在规定时限办理完毕送相关代表和单位并获得高度认可。通过认真办理落实人大代表建议和政协委员提案，有效促进我城区经济社会发展，进一步提高财政保障能力。
（二）坚持增量提质，提升财政保障能力。一是围绕城区人大年初预算通过的财政收入目标，全城区财税部门努力克服经济下行及结构性减税压力，严格依法治税，平衡好收入增长与税源涵养的关系，实现应收尽收和收入可持续增长的统一，在全城区各部门共同努力下，2018年财政总收入创历史新高，增幅全市排名第一。二是优化税源服务机制，构建良好投资环境，发挥税收杠杆作用，扶持企业发展，引导税源回流、对重点项目采取“规范已开工项目、紧盯建设中项目、联席未开工项目”，全力稳固存量税源。三是加强非税收入征管、每月进行非税收入“红黑榜”通报，确保依法足额征收、应缴尽缴，促进财政收入平稳持续增长。
（三）坚持服务大局，支撑重大战略实施。2018年共筹集土地出让金66613万元，主要用于支付棚户区改造项目国开行贷款本金及利息、地方政府债券利息14654万元、城市建设支出4416万元；农村建设支出5366万元；被征地农民基本养老保险费919万元；征地拆迁补偿款846万元；良庆经开区A、B、C区块污水管网1247万元；西区路网建设经费790万元；大王滩村屯生活污水整治EPC项目1217万元；回建安置项目物业价款6651万元；项目收储及前期经费1510万元；临时过渡周转房5000万元。
（四）坚持改革创新，完善财政运行机制。一是完善财政预算管理，提高预算管理的规范性和有效性。进一步完善和细化由公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金、国有资本经营预算组成的政府预算体系。二是全面推开部门预算绩效编制工作，我城区2018年共有67个一级预算单位，共有62个预算单位(含二级)开展预算绩效目标编制工作，良庆区预算绩效管理工作推进范围达到92.53%，本年度开展绩效评价的资金39091.72万元，占一般公共预算项目支出的比例为75.58%，已按要求完成上级部门绩效目标编制任务。2018年我城区抽取3个单位的3个项目聘请第三方中介机构完成绩效再评价工作，共涉及财政资金6207万元，绩效目标再评价工作取得一定成效。三是积极盘活财政存量资金。收回盘活2015年度结余资金共计9790.26万元（其中：可统筹资金695.95万元，其中345.95万元用于城区扶贫开发工作）。2018年我城区已将收回的盘活财政存量资金重新使用完毕。四是加强地方政府性债务管理，防范系统风险。2018年，我城区获得2018年新增政府一般债券额度1000万元和13532万元，按规定分别用于扶贫项目和大塘至浦北高速公路项目。五是做好公务用车日常管理工作，及时报废车辆并购买新车，按照程序办理车辆定编手续。做好公务用车制度改革工作，推进长效管理机制建设，目前已完成对企业及事业单位车辆改革的相关工作。
（五）坚持规范管理，提升财政管理效能。一是开展“小金库”等问题专项检查工作。全力配合城区审计局、纪委对全城区开展贯彻落实中央八项规定精神“回头看”专项检查工作，我城区纳入“小金库”专项治理检查的行政事业单位（含二层单位）共计130个；二是开展民生资金的专项检查工作。开展财政扶贫资金专项检查工作。由城区财政局抽调人员和方中会计师事务所有限公司派出的人员组成专项检查组，对2016年及2017年各级财政安排的用于脱贫攻坚的各类财政资金使用管理的规范性和项目投入的效益性及各项扶贫政策落实情况开展了专项检查工作。三是加强国有资产监督管理。先后开展了行政事业单位土地房产、通用办公设备家具配置清查工作，开展行政事业单位2017年度资产年报编制及2017年度行政单位经管资产报告及自然资源国有资产报告试点工作。四是加强资产处置管理，防止国有资产流失。依规对广西华劲集团南宁纸业分公司已征收补偿第二批机器设备及备品备件进行处置，委托广西联合产权交易所在其官网及市公共资源交易中心监督管理平台进行公开挂牌竞拍，截至目前，已完成机器设备的拍卖工作。全年共批复报废公务车辆12辆，调拨车辆6辆。固定资产报废总值263.68万元，调拨资产共120.65万元。五是修订、完善政府采购各项规章制度，推进政府采购的公正、公开、公平，政府采购规模不断扩大。2018年城区政府采购项目共 4299宗，采购预算金额77235.42万元，实际采购金额72745.74万元,节约资金4489.68万元，节约率为5.81%。
各位代表，2018年城区财政预算执行情况总体平稳，但我们也清醒的认识到，财政发展面临的困难也不容忽视，主要表现在：受“营改增”等减税降费政策的影响，财政增收难度进一步加大；财政刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加突出；预算绩效管理需强化，绩效评价结果运用有待提高；政府债务分布不均衡，偿债负担较重。针对财政工作面临的困难，我们将高度重视这些问题，按照党的十九大和新《中华人民共和国预算法》要求，积极推进深化财税体制改革，采取有效措施，努力加以解决。
三、2019年城区财政预算草案
（一）2019年财政经济形势分析
2019年是新中国成立70周年，也是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，城区经济形势仍十分严峻。
1. 财政收入方面。分析当前城区财政经济形势，既有有利因素，也有不利因素。不利因素：一是产业结构不尽合理，缺乏新型稳固的工业企业，在一定程度上抑制税收收入的稳定增收；二是调整增值税税率、支持创业创新和小微企业发展等七项税收减负措施已经推行，导致税收收入减收幅度较大；三是国家对房地产投资开发和商品房销售价格的控制，导致建筑业、房地产业和土地类相关的税收增速放缓；四是为适应更积极财政政策的实施而出台的停征、免征和调整部分行政事业性收费及涉企经营服务性收费，也使非税收入的增长空间受到一定的局限。有利因素：一是五象新区进入到投资建设的成型期，地理信息小镇、诺百克微生物、北航科技园、中国电信东盟国际信息园等10多个产业项目落地并陆续开工建设，天誉东盟创客城、建工城、路桥 ·锦绣城 、龙光玖誉湖、荣和五象学府等大型楼盘明年处于售卖高峰期，带动房地产企业及建安税收的增长。二是积极培育现代金融产业，以五象新区金融聚集区为依托，大力引进和发展信托、保险、期货、担保、基金公司、创投、众筹、P2P互联网金融等金融机构，构筑良庆区的高端金融服务业。三是积极培育智慧物流业，以南宁国际综合物流园、中国—东盟国际物流基地为依托，重点发展电商物流、跨境物流、医药物流等现代智慧物流业，打造流通4.0新型综合商社。四是不断优化城市楼宇经济与商业消费文化消费市场布局，重点打造玉洞商业集聚区、大沙田商业集聚区、五象—银海商圈，形成业态丰富、服务面广、市场拉动力强的现代城市服务业聚集区，为城区财政收入的增长奠定基础。
2. 支出方面。2019年财政刚性支出需求继续增大，除必保的政府债务还本付息、基本民生支出外，重点保障脱贫攻坚、教育、医疗卫生等方面开支。同时，为保障机关事业单位正常运转，落实机关事业单位人员政策性调资，调整机关事业单位社会保险缴费比例，调整外聘人员薪资待遇等，2019年须安排的机关事业单位公用经费、人员工资性支出也将大幅增加。财政收支矛盾不断扩大，财政支出结构亟需进行重大改革。
（二）2019年城区预算编制的总体要求
根据城区党委提出的2019年工作目标和工作思路，结合对城区财政及经济形势的分析，2019年本级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神以及中央庆祝改革开放40周年大会、中央经济工作会议精神，按照建设壮美广西、共圆复兴梦想的总目标总要求和六“壮”六“美”要求，认真落实中央、自治区、南宁市和城区党委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握财政经济发展新常态，落实中华人民共和国预算法和深化预算管理制度改革要求。充分发挥财政的基础和重要支柱作用，深入实施更加积极的财政政策,增强财政可持续性。继续实施减税降费政策，优化营商环境，优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，继续打好三大攻坚战，提高资金配置效率；推进预算绩效管理，加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。根据财政收支政策要求并结合我城区实际，2019年财政收支预算和工作措施拟安排如下：
（三）2019年城区公共财政预算草案
根据上述预算编制指导思想和城区党委的工作任务部署，2019年城区组织财政收入预计54.18亿元，比2018年预算执行数（以下简称“比上年”）50.17亿元增加4亿元，增长8%。其中：（1）一般公共预算收入104246万元，比上年98299万元增加5947万元，增长6.05%；（2）上划中央收入241444万元，比上年221548万元增加19896万元，增长8.98%；（3）上划自治区收入67651万元，比上年62587万元增加5064万元，增长8.09%；（4）上划南宁市收入128496万元，比上年119267万元增加9229万元，增长7.74%。
2019年城区一般公共预算总收入190185万元，其中：一般公共预算收入104246万元，上级补助收入57716万元，调入资金99万元，调入预算稳定调节基金17894万元，上年结余10230万元。一般公共预算总支出计划安排190185万元，其中：一般公共预算支出181758万元；上解支出8427万元（体制上解支出1199万元、出口退税专项上解支出78万、专项上解支出7150万元），收支相等。
1.城区一般公共预算收入预算情况
城区一般公共预算收入104246万元，受“营改增”政策及税收清缴影响，比上年增加5947万元（“上年”为2018年执行数，下同），增长6.05%，具体安排情况如下：(1)增值税36330万元，比上年增长10.53%；（2）营业税0万元，与上年持平；（3）企业所得税26776万元，比上年增长11.21%；（4）个人所得税3300万元，比上年下降4.39%；（5）资源税9万元，与上年持平；（6）城市维护建设税8295万元，比上年增长13.83%；（7）房产税2384万元，比上年增长7.05%；（8）印花税6000万元，比上年增长8.83%；（9）城镇土地使用税740万元，比上年增长1.51%；（10）土地增值税11200万元，比上年增长3.67%；（11）耕地占用税24万元，与上年持平；（12）专项收入3823万元，比上年增长15.46%；（13）行政性收费收入1500万元，比上年增长10.62%；（14）罚没收入3850万元，比上年增长6.86%；（15）其他收入15万元，比上年增长400%；（16）国有资源（资产有偿使用收入）0万元，比上年减少3026万元，下降100%，主要是2018年良庆镇财政所、良庆镇初级中学及法院上缴被征用的国有土地使用权补偿共计2425万元。
2.城区一般公共预算支出预算情况
一般公共预算支出安排181758万元，比上年140175万元增加41583万元（“上年”为2018年年初预算数，下同），增长29.67%。各科目具体安排情况如下：(1)一般公共服务支出28725万元,比上年增长18.12%；(2)国防支出565万元,比上年下降28.89%；(3)公共安全支出18409万元,比上年增长18.22%；(4)教育支出43557万元,比上年增长25.81%；(5)科学技术支出4780万元,比上年增长117.77%；(6)文化体育与传媒支出1366万元,比上年下降5.70%；(7)社会保障和就业支出20413万元,比上年增长41.78%；(8)卫生健康支出8845万元,比上年增长15.08%；(9)节能环保支出1827万元,比上年下降23.56%；(10)城乡社区事务23286元,比上年增长32.74%；(11)农林水事务支出15598万元,比上年增长65.46%；(12)交通运输支出886万元,比上年下降3.76%；(13)资源勘探电力信息等事务支出228万元,比上年下降39.04%；(14)商业服务业等事务支出119万元,比上年下降67.92%；(15)金融支出19万元，同比上年增长1900%；(16)自然资源海洋气象等事务支出260万元,比上年增长12.55%；(17)住房保障支出6956万元，比上年增长32.34%；(18)粮油物资储备管理事务支出569万元，比上年增长730.66%；(19)灾害防治及应急管理支出1420万元，今年新增科目。(20)债务付息支出1330万元，比上年增长101.52%；(21)其他支出800 万元，较上年增长60%；(22)预备费1800万元，比上年增长28.57%。
3.城区本级一般公共预算支出预算情况
2019年城区本级一般公共预算总支出190185万元的构成为：（1）一般公共预算支出168621万元；（2）上解支出8427万元（其中：体制上解支出1199万元、出口退税专项上解支出78万、专项上解7150万元）；（3）补助下级财政支出13137万元。
城区本级一般公共预算支出168621万元，比上年增长30.27%。其中：（1）一般公共服务支出28024万元，增长37.55%，主要是人员增资带来的大幅增长；（2）国防支出565万元，下降28.89%，主要是减少武装部新营院建设经费；（3）公共安全支出18317万元，增长18.26%，主要是增加公检法部门人员工资；（4）教育支出43557万元，增长25.81%，主要是义务教育教师增人增资、均衡发展增加的教学设备购置经费及教育费附加收入列收列支增加支出；（5）科学技术支出4769万元，增长117.27%，主要原因是加大对科学研究与技术开发领域以及可持续发展领域的投入；（6）文化体育与传媒支出623万元，下降52.23%；（7）社会保障和就业支出20213万元，增长48.54%，主要是增人增资增加社保经费；(8)卫生健康支出8045万元，增长18.50%，主要是增加了创建国家食品安全示范城市专项经费、农贸市场食品安全监管站辅助服务经费；(9)节能环保支出1827万元，下降23.56%；(10)城乡社区事务支出22786万元，增长43.43%，主要提高保洁员工资及扩大五象新区清扫面积；(11)农林水事务支出6456万元，下降3.37%，主要是2018年编入提前下达资金；(12)交通运输支出886万元，下降3.76%；(13)资源勘探信息等支出228万元，下降39.04%；(14)商业服务业支出119万元，下降67.92%；(15)金融支出19万元，增长1900%；(16)自然资源海洋气象等支出220万元，下降3.51% ；(17)住房保障支出6048万元，增长26.29%，主要是按全额工资计算增加支出；(18)粮油物资储备支出569万元，增长730.66%，主要是增加粮食仓储建设；（19）灾害防治及应急管理支出1420万元，2019年新增科目；(20)预备费支出1800万元，增长28.57%；(21)债务付息支出1330万元，增长101.52%，主要是按实际债券转贷利息列支；(22)其他支出800万元，增长60%，主要是预留安排2018年度已审批未拨付单位报告。
4.全城区预备费计划安排
2019年全城区一般公共预算安排预备费1800万元，占当年一般公共预算支出的1%，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
5.预算草案批准前安排支出的情况
按照中华人民共和国预算法规定，在本次人民代表大会批准2019年预算草案前，城区财政安排上年结转项目支出800万元、必须支付的部门预算人员工资及定额商品等基本支出8500万元。
6.全城区“三公”经费预算安排情况
2019年城区“三公”经费年初预算安排1196万元，比2018年年初预算1235万元减少39万元，下降3.16%。其中：因公出国（境）经费15万元，与上年预算数持平；公务接待费181万元，比上年预算数257万元减少76万元，下降29.57%；公务用车购置及运行经费999万元，比上年预算数963万元增长36万元，增长3.74%，主要是2019年增加购置10辆公务用车。
（四）2019年政府性基金预算草案
2019年政府性基金总收入8959万元，主要是上年结余，同比减少77643万元，下降89.65%。主要是今年未收到提前下达的土地出让金。
2019年政府性基金总支出8959万元，同比减少77643万元，下降89.66%。主要是安排社会保障和就业支出4385万元、城乡社区支出1725万元、农林水支出728万元、商业服务业等支出25万元、其他支出1994万元、债务付息支出103万元。收支相等，年终无滚存结余。
（五）2019年社会保险基金预算草案
2019年，城区社会保险基金当年预计收入16107万元，同比减收10580万元，下降39.64%，下降的主要原因是机关事业单位养老保险基金2018年的执行数包括2014年10月至2017年5月过渡期内的数据。具体情况如下：
1.城乡居民基本养老保险基金预计收入6077万元，同比增收571万元，增长10.37%。增长原因：⑴2019年预计城乡居民基本养老保险缴费收入1058万元，同比增收460万元，增长76.92%，增加的主要原因：一是缴费人数的增加；二是2019年起缴费档次有所调整，最低档次从原有的100元/人/年提高到200元/人/年，同时新增了3000元/人/年-6000元/人/年等4个缴费档次，预计个人缴费收入将提高；⑵城乡居民基本养老保险投资收益43万元，同比减收-209万元，下降82.94%，减少的主要原因是2018年有1500万三年定期结息和1000万半年定期结息，根据自治区的工作要求，城乡居民基本养老保险结余资金统一上划自治区进行委托投资，因此2019年城区没有多余的结余资金用来定存；⑶城乡居民基本养老保险政府补贴收入4684万元，同比增收319万元，增长7.31%，增长的主要原因是因为基础养老金提高26/人/月，丧葬补助标准提高200元/人，财政补贴相应提高 ；⑷委托投资收益281万元；⑸转移收入11万元。
2.机关事业单位养老保险基金预计收入10030万元，同比减收11151万元，下降52.65%。具体收入项目如下：⑴机关事业单位养老保险保险费收入9639万元，主要包括我城区机关事业全额拨款单位和差额拨款单位在职在编职工的基本养老保险缴费收入，缴费比率28%（其中单位缴费20%、个人缴费8%）缴费基数总额34425万元，在职人数4100人（其中机关事业全额拨款单位在职在编人数3950人、差额拨款单位在职在编150人）；⑵机关事业单位养老保险利息收入20万元；⑶机关事业单位养老保险财政补助收入371万元。
2019年，城区社会保险基金当年支出预计安排14512万元，同比下降13475万元，下降48.15%。具体情况如下：
1.城乡居民基本养老保险基金支出预计安排4701万元，同比增支266万元，增长6%，具体支出为：(1)城乡居民基本养老保险基础养老金支出4406万元，同比增支236万元，增长5.66%，增长的原因主要是领取待遇人数的增加及标准的提高；⑵城乡居民基本养老保险个人账户养老金支出185万元，同比增支7万元，增长3.93%，增长的主要原因是随着时间的推移，无需缴费直接领取基础养老金人群减少，缴费满一定年限可领取待遇人群增加，直接导致个人账户养老金支出数逐年增加；⑶城乡居民基本养老保险丧葬抚恤补助支出110万元，同比增支23万元，增长26.44%，增长的主要原因一是按照文件规定，丧葬费从2015年1月1日起开始发放，但是在实际工作中，由于审核手续越来越规范，很多往年死亡人员集中收集材料办理，导致2019年还需要补发以前年度；二是我城区为在领取待遇期间死亡的参保对象按每人1200元的标准发放丧葬补助金。
2.机关事业单位养老保险基金支出9811万元。
2019年城区社会保险基金收支相抵，本年收支结余1595万元，上年滚存结余9058万元，年末滚存结余10653万元。其中：一是城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余8833万元；二是机关事业单位基本保险基金年末滚存结余1820万元。
（六）2019年城区国有资本经营预算草案
2019年城区国有资本经营预算总收入计划354万元，主要是：良庆区大沙田交通服务中心股利收入300万元及上年结余收入54万元。
2019年城区国有资本经营预算支出计划安排354万元，主要用于安排国有企业建设支出255万元及按28%比例调入一般公共预算资金99万元。
（七）城区政府性债务情况
截止2018年12月31日，良庆区政府性债务余额为213231万元。2019年预计城区使用土地出让金偿还棚户区贷款26840万元，年末债务余额为186391万元。
各位代表，现在报告的2019年全城区预算是汇总全城区预计收支的预算，是一个指导性指标，待五个乡镇预算经各乡镇人民代表大会批准后，再按有关规定和程序汇总后报城区人大常委会备案。
四、确保完成2019年预算任务的主要措施
各位代表，2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，做好经济工作意义十分重大。为确保完成财政预算任务，要重点做好以下几个方面的工作：
（一）努力建设速稳质优的收入体系，提升财政保障能力。
一是加强财政收入组织力度，提高征管效率。明确和规范非税收入的征收程序和征收范围，确保非税收入应收尽收，控制非税收入在合理范围内增长，提升财政收入质量。进一步密切与税务、金融等部门的联系，及时掌握组织收入的最新进展，协调解决组织收入中存在的问题，减少机构改革对收入征管的影响，确保税收征管工作平稳有序进行。二是围绕全城区发展目标，继续抓好重大项目建设推进工作。统筹整合财政专项资金，支持物流、金融集聚区建设，做大经济总量，夯实财源基础；推动城区营商环境不断改善，引进一批影响力、带动力强的龙头企业，促进战略性新兴产业发展，推动实体经济发展壮大。
（二）强化重点领域保障，促进社会稳定和谐。
积极调整支出结构，集中财力保障重点民生支出需要，有力促进了社会和谐，让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。在保证工资和运转的基础上，支出重点向教育、社会保障、医疗卫生、农业等民生工程倾斜，2019年预计投入民生支出129012万元，比上年年初预算96556万元增加32456万元，增长33.61%，占当年公共财政预算支出的70.98%。一是全力支持打赢脱贫攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为保障和改善民生的重中之重，加大财政投入力度，2019年城区按当年地方财政收入增量的10%以上增列2330万元扶贫资金，扶贫资金共安排5942万元，同比去年3612万元增长64.50%。二是继续加大教育投入。强化义务教育经费保障，努力提高学前教育普及程度，深入推进义务教育均衡发展。关爱家庭经济困难学生，构建从学前教育到高中阶段全过程帮扶体系完善扶困助学机制，大力扶持学前教育，促进义务教育均衡优质发展，扎实推进“科教兴区”战略实施，全面提高教育质量。三是大力发展卫生计生文体事业。围绕普及健康生活、优化健康服务、完善健康保障、建设健康环境、发展健康产业五大重点领域，全力打造“健康良庆”；推进加强文化体育基础设施建设，构建现代公共文化体育服务体系；完善村级文化建设，推动城区精神文明建设跃上新台阶。四是不断强化社会保障建设。重点实施就业优先战略和积极就业政策，加大职业技能培训投入力度，促进高校毕业生、农民工、去产能职工等重点群体多渠道就业创业；推进机关事业单位养老保险制度改革，加强城乡社会保障体系建设，全面实施全民参保计划；加强对特困人员、残疾人等困难群体的兜底保障，提高社会优抚和救助力度；健全对退役士兵、优抚对象等人员社会保障机制，扩大社会保险覆盖面。
（三）完善财政管理体制，提高资金使用效益。
一是提早编制部门预算、开展项目论证、完善预算标准定额等措施，进一步细化预算编制，并将预算安排和预算执行相结合，增强预算安排和资金投入的精准性。二是强化预算绩效管理。按照“三年打基础、四年全覆盖、五年成体系”的思路，坚持自上而下、从局部到整体、先易后难的路径推进，力争尽快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步提升绩效目标及考核指标设置的规范性和科学性。注重绩效评价结果的反馈和应用，提高财政资金使用效率。三是继续盘活并统筹使用财政存量资金。研究建立结余结转资金定期清理机制，加强国库资金管理，减少新增财政存量资金沉淀。四是加强政府性债务管理。对政府性债务实行分类管理和计划控制，并制定政府性债务应急预案，建立健全政府性债务风险预警和应急处置机制，确保财政稳健运行。坚决遏制隐性债务增量，控制债务风险，实现经济发展与财政增收的良性互动。五是规范政府购买服务管理，完善政府购买服务目录，支持和规范社会组织承接政府购买服务，强化政府购买服务预算执行管理。六是加强财政资金监督检查。继续推行“督导结合、双向发力”的财政支出工作机制，增强预算单位主体责任意识，充分发挥预算单位的主体地位以及财政部门的监督指导职能；加强财政资金监督检查和专项整治，重点关注扶贫等财政资金管理。通过财政资金安全检查、审计机关审计，严格查处违反财经纪律的各类行为，大力推进法治财政建设。七是认真执行公务用车改革、差旅费管理等制度，加强对“三公”两费支出的监管。八是加大信息公开力度，坚持以公开为常态，不公开为例外，不断拓展预算公开的内容和范围，完善预算公开的方式方法，加强预决算公开情况检查，全面提升信息公开质量，推动建立规范透明的预算制度。
各位代表，2019年是贯彻党的十九大精神、决胜全面建成小康社会的关键一年，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大，我们将在城区党委的正确领导下，在各位代表和委员们的大力支持和监督下，牢记使命、改革创新、攻坚克难，努力完成预算任务，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！
附件：
