南宁市良庆区2018年决算批复公开

发布时间:2019-10-17 09:33 来源:良庆区财政局 作者:黄丽培
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南宁市良庆区人民政府

关于2018年城区本级决算草案的报告

—2019年929日在南宁市良庆区第三届人大常委会

第二十五次会议上

良庆区财政局副局长 雷娟

主任、各位副主任、各位委员:

受城区人民政府委托,由我向城区人大常委会报告关于2018年城区本级决算草案的报告,请予审查、批准。

一、2018年良庆区决算总体情况

2018年是自治区成立60周年和改革开放40周年,在城区党委、政府的正确领导下,在城区人大、政协的有效监督和大力支持下,各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中全会精神,积极落实中央、自治区、南宁市和城区党委各项决策部署及城区人大及其常委会的各项决议,坚决打好三大攻坚战,坚持稳中求进工作总基调,努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的重要作用,促进城区经济继续保持平稳增长。

2018年良庆区一般公共预算总收入262149万元,其中:一般公共预算收入98298万元,上级补助收入95644万元,调入预算稳定调节基金15553万元,调入其他资金27078万元,地方政府一般债券转贷收入14532万元,上年结余11044万元。2018年一般公共预算总支出252313万元,其中:一般公共预算支出198500万元,上解上级支出8070万元,补助下级支出27850万元,安排预算稳定调节基金17893万元。收支相抵,年终滚存结余9836万元(全部为专款结转)。

良庆区政府性基金总收入85629万元,其中:上级补助收入77072万元,上年结余8557万元。当年政府性基金总支出73333万元,其中:当年基金支出46333万元,政府性基金调出资金27000万元。收支相抵,年终政府性基金滚存结余12296万元。

良庆区社会保险基金当年总收入35845万元,其中:当年社保基金收入25487万元,上年结余10358万元。当年社会保险基金总支出27840万元,收支相抵,年终社保基金滚存结余8005万元。

国有资本经营预算总收入354万元。当年安排国有资本经营预算支出222万元,国有资本经营预算调出资金78万元,当年国有资本经营预算年终结余54万元。

二、2018年良庆区收支决算情况

(一)2018年城区一般公共预算决算情况

1一般公共预算收入决算情况

2018年,良庆区一般公共预算收入98298万元,完成预算81062万元的121.26%。其中:税收收入完成86999万元,完成预算的117.31%;非税收入完成11299万元,完成预算的163.71%。具体完成情况如下:

税收收入完成86999万元,完成预算的117.31%,比上年增收18677万元,比上年增长27.34%。其中:增值税32870万元,完成预算的119.14%,比上年增收7551万元,增长29.82%;营业税10万元,比上年减收42万元,下降80.77%,主要是补征稽查局查到的以前年度应缴未缴的营业税;企业所得税收入24076万元,完成预算的131.56%,比上年增收7475万元,增长45.03%,增长的主要原因是房价提升推动房地产企业收入较快增长;个人所得税收入3452万元,完成预算的153.42%,比上年增收1499万元,增长76.75%,增长的主要原因是薪金收入增长;资源税收入9万元,完成预算的180%,比上年增收4万元,增长80%;城市维护建设税收入7287万元,完成预算的115.57%,比上年增收574万元,增长8.55%;房产税收入2227万元,完成预算的127.26%,比上年增收773万元,增长53.16%,主要原因是房屋出租和出售带动房产税的增长;印花税收入5513万元,完成预算的91.88%,比上年增收139万元,增长2.59%;城镇土地使用税收入729万元,完成预算的62.84%,比上年减收261万元,下降26.36%;土地增值税收入10803万元,完成预算的120.03%,比上年增收2434万元,增长29.08%;耕地占用税收入23万元,完成预算的1.28%,比上年减收1469万元,下降98.46%,城镇土地使用税收入、土地增值税收入和耕地占用税收入变动较大的主要原因是受到征收期政策性调整及上年基数的影响。

非税收入11299万元,完成预算的163.71%,比上年增收759万元,增长7.20%,非税收入占一般公共预算收入的11.49%。其中:行政性收费收入1356万元,完成预算的110.06%,同比增收137万元,增长11.24%;罚没收入3603万元,完成预算的150.13%,同比增收1574万元,增长77.58%,主要是检察院罚没收入增收664万元,国土监察大队罚没收入增收504万元,城管大队罚没收入增收320万元;专项收入3311万元,完成预算的101.41%,同比增收317万元,增长10.59%,主要是税收总额增加带动教育税附加增长;国有资源(资产)有偿使用收入3026万元,同比减收1272万元,下降29.60%,下降的原因主要是2017年公车拍卖收入206万元,广西华劲纸业公司设备拍卖收入940万元属于一次性收入,2018年无此项收入;其他收入3万元。

2转移性收入决算情况

2018年,良庆区财政转移性收入95644万元,同比增收5427万元,增长5.67%。具体情况如下:

1)返还性收入10823万元,完成预算的100%,主要是增值税税收返还收入6937万元。

2)一般性转移支付收入37641万元,完成预算34373万元的109.51%

3)专项转移支付收入47180万元,完成预算2403万元的1963.38%。主要是专项转移支付收入属于一次性补助收入,且下达时间较晚,年初城区无法预计收入数。

3.城区本级一般公共预算支出决算情况

2018年城区本级一般公共预算总支出252313万元的构成为:(1)一般公共预算支出198500万元;(2)上解支出8070万元(其中:体制上解支出1277万元、专项上解6793万元);(3)补助下级财政支出27850万元。(4)补充预算稳定调节基金17893万元。

2018年城区本级一般公共预算支出方面,按照南宁市和城区党委的决策部署,进一步加大了涉及扶贫、教育等民生方面的投入。财政部门努力克服财政收支矛盾突出等困难,不断优化支出结构,保障重点项目。主要支出项目完成情况如下:

(1)一般公共服务支出21109万元,完成预算的93.11%,增长13.83%,主要是完善五馆合一项目基础设施建设以及“美丽广西”扶贫工作队补助经费。

(2)国防支出574万元,完成预算的100%,增长15.26%,增长的主要原因是增加武装部民兵训练建设经费及完善新独立营院设施建设。

(3)公共安全支出18419万元,完成预算的99.96%,增长9.50%,主要原因是公安辅警人员工资提标增加支出3000万元。

(4) 教育支出57298万元,完成预算的98.38%,增长35.57%。增长的主要原因一是为促进城区义务教育均衡发展增加的教学设施建设和采购经费;二是新建学校增加的建设支出与人员支出约1.58亿元。

5)科学技术支出3328万元,完成预算的93.59%,增长40.48%,增长的主要原因是加大了对学校教学设备的投入。

6)文化体育与传媒支出1885万元,完成预算的73.06%,增长32.56%,增长主要原因是开展了多类文体活动及用于安排村级文体设施维修及建设经费。

7)社会保障和就业支出20071万元,完成预算的98.77%,增长20.11%,增长的主要原因是各单位补充缴纳2017年机关养老事业单位实施养老保险制度单位缴纳部分资金及2018年绩效考评奖金纳入工资总额基数计提养老保险。

8)医疗卫生支出11901万元,完成预算的99.64%,增长21.17%,增长的主要原因是绩效考评奖金纳入工资总额基数计提医疗保险。

9)节能环保支出2159万元,完成预算的83.36%,增长3.15%,增长的主要原因是拨付污水处理设施项目运行费。

10)城乡社区事务支出14769万元,完成预算的87.39%,下降9.82%,主要是2017年购置环卫车辆15辆,2018年未购置。

11)农林水事务支出11218万元,完成预算的85%,下降30.39%,主要是加大了乡镇级的农村人饮、农村道路建设、村屯绿化及乡镇生态扶贫移民等项目支出,因此城区本级支出相应减少。

12)交通运输支出14749万元,完成预算的99.46%,增长51.16%,增长主要原因是新增政府一般债券额度13532万元,用于安排大塘至浦北高速公路项目建设,债券额度比去年8469万元增加5063万元。

13)资源勘探信息等支出4804万元,完成预算的99.73%,增长241.92%,增长原因主要是新增中国-东盟“商贸通”数字平台建设资金。

14)商业服务业支出518万元,完成预算的94.70%,下降68.22%,主要是2017年工业发展扶持企业226万元,2018年无此项目。

15)国土海洋气象等支出310万元,完成预算的17.99%,增长11.51% ,执行进度慢的原因是上级下达2018年耕地提质(旱改水)项目补助资金3474万元,主要是由于资金下达时间较晚,未能形成支出。

16)住房保障支出14358万元,完成预算的96.92%,增长5.36%,增长的主要原因是绩效考评奖金纳入工资总额基数计提住房公积金。

17)粮油物资储备支出106万元,完成预算的99.07%,与上年持平,主要是城区储备粮中心库项目前期费用结算以及粮食系统离退休人员补差工资。

18)债务付息支出771万元,完成预算的100%,增长118.41%,主要是按实际支付债券转贷利息列支。

19)债务发行费支出15万元,增长114.29%,主要是按照上级置换债券要求支付发行费用。

(20) 其他支出138万元,完成预算的81.18%,增长64.29%,主要是新增支出上级下达的为民办实事治安防控资金90万元,上级资金已固定科目。

4.转移性支出决算情况

2018年转移性支出8070万元。具体为:体制上解支出1277万元;专项上解支出6793万元(其中:定额专项上解337万元;集中城建税上解437万元;粮食风险基金上解73万元;其他上解5946万元。)

5结转资金使用情况

2017年结转至2018年继续使用的专款结余11044万元,已经全部安排使用,具体为:公共安全支出72万元、教育支出5916万元、科学技术支出8万元、文化体育与传媒支出74万元、社会保障和就业支出231万元、医疗卫生与计划生育支出79万元、节能环保支出22万元、城乡社区支出592万元、农林水利支出2617万元、交通运输支出30万元、资源勘探电力信息支出49万元、商业服务业等支出223万元、国土海洋气象支出24万元、住房保障支出1107万元。

6.资金结余情况

2018年结转至2019年的结余资金9836万元,主要是上级补助的专项资金,具体的项目为:公共安全支出320万元、教育支出2859万元、科学技术支出5万元、文化体育与传媒支出3万元、社会保障和就业支出42万元、医疗卫生与计划生育支出53万元、节能环保支出186万元、城乡社区支出266万元、农林水利支出2617万元、资源勘探电力信息支出176万元、国土海洋气象支出3157万元、住房保障支出152万元。

7. 2018年调整预算情况说明

2018年11月30日,在城区人大第三届人大常委会第十七次会议上通过了良庆区2018年财政预算调整方案。增加一般公共预算调入预算稳定调节基金15553万元及地方一般债券转贷收入14532万元。

8预备费、预算稳定调节基金及预算周转金安排使用情况

预备费年初预算安排预备费1400万元,全年动用预备费743万元。主要是安排用于“8.28”沉船事件救援及后续处理经费17万元、安排消防救灾物资经费84万、安排手足口病预防经费10万元、安排国家赔偿金10万、安排食品安全检测经费40万元、安排“天鸽”台风抢险救灾及灾后重建经费等582万元,年末结余657万元补充预算稳定调节基金。

预算稳定调节基金2017年年末城区补充预算稳定调节基金12411万元。2018年城区调入预算稳定调节基金15553万元,主要是增加安排扶贫资金的投入和发放行政事业单位人员预发绩效及工资增量,2018年补充稳定调节基金17893万元(超收收入17236万元,预备费结余657万元)。

城区无预算周转金。

9超收收入安排情况

良庆区2018年财政超收收入17236万元,已全部补充当年的预算稳定调节基金。

10三公”经费执行情况

2018年良庆区一般公共预算安排的“三公”经费合计951万元,比上年971万元减少20万元,下降2%。其中:因公出国(境)经费3万元,比上年18万元减少15万元,下降83.33%,主要是因公出国次数减少;公务接待费66万元,比上年103万元减少37万元,下降35.92%,主要是各单位厉行节约,减少接待次数及规模;公务用车购置及运行经费882万元,比上年850万元增加32万元,增长3.76%,主要是公务用车使用年限长,维修次数多,维修费用高。

11民生支出完成情况

坚持保基本、兜底线,全力支持推进重点民生项目实施,进一步提升人民群众的“获得感”。全年一般公共预算中用于扶贫、教育、社会保障、医疗卫生、农业等民生领域的支出达到174710万元,同比上年150559增加24151万元,增长16%,占一般公共预算支出的77.18%

1持续发力打好打赢脱贫攻坚战。2018年城区共筹措扶贫资金7944万元,扶贫资金共支出7842万元,占专项扶贫资金投入数的98.71%(其中:按当年地方财政收入增量的10%以上增列3612万元扶贫资金,比去年2150万元增加1462万元,增长68%),主要投入基础设施建设3116万元、扶贫生产发展780万元、社会发展800万元、贴息62万元、产业帮扶等3084万元,有力保障脱贫攻坚工程顺利推进。

2)支持教育事业均衡发展。2018年,城区教育经费投入57298万元。主要投入义务教育阶段中小学公用经费3906万元;投入困难家庭寄宿生生活补助经费482万元;投入建档立卡贫困户在读子女交通补助16万元;投入农村学校教师公共租赁住房建设资金221万元;投入学前教育维修建设资金1973万元;投入学前教育设备采购经费354万元;投入城区中小学校基础设施建设经费18395万元;教学仪器设备购置经费3737万元等。学校各项基建项目顺利开展,城区学校教育环境进一步改善,教育事业得到稳步提高。

3)支持实施乡村振兴战略。全面落实各项支农惠农政策,通过“一卡通”将补贴资金3898万元发放到了农户手中;积极落实南宁市良庆区邕宁水利枢纽工程项目征地拆迁等专项资金,累计支付该项目专项资金1963万元;开展2018年村级公益事业建设一事一议财政奖补项目共55个,项目总投资1139万元;实施2018年“美丽南宁”村级公益事业建设一事一议财政奖补项目,南晓镇和大塘镇两个乡镇的12个巷道硬化项目总投资275万元;开展2018年扶持村级集体经济发展试点项目,那陈镇、南晓镇、那马镇通过竞争立项的方式获得自治区扶持村级集体经济发展项目补助资金共计1500万元,目前已支出900万元;实施2018年立项的那陈镇那蕾坡国家级农业综合开发高标准农田建设项目。

4)支持社会保障事业发展。2018年社会保障和就业支出21265万元。主要安排城乡养老保险资金3929万元;发放城乡低保、特困人员救助供养、孤儿生活保障金、老人高龄津贴、各项重点优抚对象抚恤金、义务兵优待及安置等3636万元;安排行政事业单位离退休10260万元等。

5)支持医疗卫生发展。卫生健康支出12879万元。主要支出为:安排公共卫生3530万元;安排计划生育事务1643万元;食品和药品监督管理事务1144万元;行政事业单位医疗4171万元;安排财政对城乡居民基本医保险补助495万元。

6)支持文化事业发展。2018年城区财政对文化共投入2844万元。主要用于安排村级文体设施维修及建设经费509万元;图书馆、文化馆(站)免费开放专项资金65万元;各类文体活动经费384万元;其他文化事业支出954万元。

(二)2018年城区政府性基金收支决算情况

2018年,城区政府性基金预算总收入85629万元,其中:上年结余收入8557万元;上级补助收入77072万元(其中土地出让金收入71299万元,其他上级补助收入5773万元)。当年政府性基金总支出73333万元(其中:政府性基金支出46333万元、转移性支出27000万元),收支相抵年终滚存结余12296万元。2018年城区本级无政府性基金收入。

城区政府性基金支出73333万元,完成年度预算的84.68%,同比减少27393万元,下降27.2%。政府性基金支出安排如下:1.社会保障和就业类项目支出1754万元,同比减少646万元,下降26.91%;2.城乡社区事务类项目支出43097万元,同比减少35936万元,下降45.47%3.农林水事务类项目支出266万元,同比增加47万元,增长21.23%4.其他支出(彩票公益金支出)1109万元,同比增长740万元,增长200.46%5.债务付息支出103万元,同比增加1万元,增长0.98%6.调出基金27000万元。

(三)2018年城区社会保险基金收支决算情况

1社保基金收入情况

2018年,城区社会保险基金当年总收入25487万元,完成调整预算数195.15%,同比增收16021万元,增长169.25%。具体收入主要包括:

1)城乡居民社会养老保险基金收入4899万元,完成调整预算数的104.15%,同比增收258万元,增长5.56%。增长的主要原因是其中:①城乡居民基本养老保险缴费收入613万元,同比增收39万元,增长6.79%,增加的主要原因是对建档立卡贫困户实行缴费补助拉动缴费收入提高;②城乡居民基本养老保险投资收益253万元(主要是利息),完成调整预算数的168.67%,同比增收220万元,增长666.67%,增加的主要原因是2018年有1000万定期到期,2017年无定期到期结算;③城乡居民基本养老保险政府补贴收入3899万元,完成调整预算数的104.45%,同比增收45万元,增长1.17%,增加原因:一是基础养老金标准的提高;二是退休人数增加,基础养老金补助随之增加。④委托投资收益收入120万元;⑤其他收入8万元,同比增收4万元,增长100.00%,增长的主要原因是重复领取待遇人员退回多领资金使其收入增加;⑥转移收入6万元,增收5万元,同比增长500.00%。增长的原因是南宁市县区以及其他地市转移增多、老农保退费参保人数开始出现。

2)机关事业单位基本养老保险基金收入20588万元,完成调整预算数的246.39%,同比增收16021万元,增长169.25%,增长的原因是:①机关事业单位养老保险费收入20172万元,完成调整预算数的251.02%。同比增收15812万元,增长362.66%,主要原因一是2018年补计201410月至201612月城区各机关事业单位基本养老保险需财政承担的单位部分收入8649万元。二是2018年补收各单位缴纳的以前年度欠费1257万元。三是2018年缴费基数调高,参保人数增加,保费收入也相应增加。②机关事业单位养老保险利息收入45万元,完成调整预算数的150%。③机关事业单位养老保险财政补助收入371万元,完成调整预算数的127.93%

2社保基金支出情况

2018年,城区社会保险基金当年总支出27840万元,完成年初预算数的244.98%,同比增支20224万元,增长265.55%。增加的主要原因:一是城乡居保养老领取待遇的人数增加及基础养老金标准提高;二是增加了201410月至20175月期间,财政代垫机关事业单位基本养老保险基金。其中支出主要包括:

1)城乡居民基本养老保险基金支出4455万元,完成调整预算数的119.47%,同比增支841万元,增长23.27%,增加原因为:①随着时间的推移,缴费领取待遇的人数逐年增加,个人账户养老金支出逐步增长;②20181月起补发基本养老金中央部分18//月;从20187月起补发基本养老金自治区部分8/.月;对65周岁以上参保人加发5/.月;丧葬补助标准提高200/人。③随着宣传动员的作用,领取待遇人员过世后亲属积极提交材料领取丧葬抚恤补助。

2)机关事业单位养老保险基金支出23385万元,完成调整预算数的306.29%,同比增支20224万元,增长265.55%,超预算完成的原因是①2018年补计城区财政局201410月至20176月期间代发的基本养老金14652万元。②20171-5月退休人员基本养老金由城区财政局发放,20176月起我区实现社会化发放,2017年执行数只计算20176-12月社会化发放金额。③2018年社会化发放领取待遇人数比2017年增加了374人。

3社保基金结余情况

2018年,城区社会保险基金收支相抵,本年收支结余-2353万元,上年滚存结余10358万元,年末滚存结余8005万元。其中:

1)城乡居民基本养老保险基金2018年上年结余6386万元,本年收支结余444万元,年末滚存结余6830万元,主要是参保人员的积累资金。

2)机关事业单位养老保险基金2018年上年结余3972万元,本年收支结余-2797万元,年末滚存结余1175万元。

4参保及享受待遇人数情况

2018年城乡居民基本养老保险参保人数69700人,比2017年决算数68286人增加1414人。发放待遇人数28713人,比2017年发放人数24443增加了4270人,增加原因是随着时间的推移,缴费参保和领取待遇的人数逐年增加。机关事业单位基本养老保险参保人数5582人,比2017年决算数4992人增加590人。发放待遇人数1587人,比2017年发放人数1213增加了374人,增加的原因是新考录公务员、事业单位人员以及南州林场工作人员养老关系的转入。

(四)2018年城区国有资本经营收支决算情况

2018年,城区国有资本经营预算收入完成354万元,完成年初预算300万元的118%,主要是大沙田交通服务中心及广西庆海公司分别上缴股利收入300万元、54万元。

2018年城区国有资本经营预算支出300万元,完成预算的100%,其中:用于支付庆丰粮油公司历年职工工资欠款222万元、调入一般公共预算支出78万元。国有资本经营预算收支相抵,年终结余54万元

(五)城区政府性债务情况

1.政府性债务举借情况。截止2017年12月31日,良庆区政府性债务余额为223091万元。2018年城区新增一般债券14532万元,其中:新增债券1000万元用于扶贫项目,新增债券13532万元用于大塘至浦北高速公路项目。

2.政府性债务偿还情况。2018年共偿还债务24392万元,其中:(1)偿还那马镇林业站水果种植项目欠款20万元;(2)偿还良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款1131万元;(3)偿还棚户区贷款金额23241万元。

3.政府性债务余额情况。截止2018年12月31日,城区政府性债务余额为213231万元,按照债务类型划分,其中:一般债务余额33876万元,专项债务余额179355万元。构成明细:

(1)一般债务33876万元,其中:2015年置换的地方政府债券9675万元;2017年新增一般债务9669万元;2018年新增一般债务14532万元。

(2)专项债务余额179355万元,其中:2016年置换的广西庆海公司基础设施建设工程地方政府债券3500万元;良庆经济开发区管委会原沿海开发区基础设施工程欠款149万元;南宁市公安局良庆分局综合楼建设工程欠款81万元;城区负有还款责任的,由南宁市城投公司贷款的良庆镇棚户区改造资金175625万元。

4.政府债务风险评估预警管理情况。截止2018年12月31日,我城区地方政府债务系统债务余额为37606万元(填报口径不含南宁市城投公司贷款的良庆镇棚户区改造资金175625万元),未超过2018年债务限额37900万元。我城区未发生Ⅳ级及以上等级债务风险事件。

三、落实人大批准预算决议有关情况

(一)坚持增量提质,提升财政保障能力。一是围绕城区人大年初预算通过的财政收入目标,全城区财税部门努力克服经济下行及结构性减税压力,严格依法治税,平衡好收入增长与税源涵养的关系,实现应收尽收和收入可持续增长的统一,在全城区各部门共同努力下,2018年财政总收入创历史新高,增幅全市排名第一。二是优化税源服务机制,构建良好投资环境,发挥税收杠杆作用,扶持企业发展,引导税源回流、对重点项目采取“规范已开工项目、紧盯建设中项目、联席未开工项目”,全力稳固存量税源。三是加强非税收入征管、每月进行非税收入“红黑榜”通报,确保依法足额征收、应缴尽缴,促进财政收入平稳持续增长。

(二)坚持服务大局,支撑重大战略实施。2018年共筹集土地出让金43097万元,主要用于支付棚户区改造项目国开行贷款本金及利息14552万元、城市建设支出5010万元;农村建设支出6148万元;被征地农民基本养老保险费974万元;征地拆迁补偿款1518万元;良庆经开区ABC区块污水管网1247万元;西区路网建设经费780万元;大王滩村屯生活污水整治EPC项目1217万元;回建安置项目物业价款6651万元、临时过渡周转房5000万元。

(三)坚持改革创新,完善财政运行机制。一全面推开部门预算绩效编制工作,我城区2018年共有67个一级预算单位,共有62个预算单位(含二级)开展预算绩效目标编制工作,良庆区预算绩效管理工作推进范围达到92.53%,本年度开展绩效评价的资金39091万元,占一般公共预算项目支出的比例为75.58%,已按要求完成上级部门绩效目标编制任务。2018年我城区抽取3个单位的3个项目聘请第三方中介机构完成绩效再评价工作,共涉及财政资金6357.95万元,绩效目标再评价工作取得一定成效。二是积极盘活财政存量资金。收回盘活2015年度结余资金共计9790万元(其中:可统筹资金695万元,其中345万元用于城区扶贫开发工作)。2018年我城区已将收回的盘活财政存量资金重新使用完毕。三是做好公务用车日常管理工作,及时报废车辆并购买新车,按照程序办理车辆定编手续。做好公务用车制度改革工作,推进长效管理机制建设,目前已完成对企业及事业单位车辆改革的相关工作。

(四)坚持规范管理,提升财政管理效能。一是开展“小金库”等问题专项检查工作。全力配合城区审计局、纪委对全城区开展贯彻落实中央八项规定精神“回头看”专项检查工作,我城区纳入“小金库”专项治理检查的行政事业单位(含二层单位)共计130个;二是开展民生资金的专项检查工作。开展财政扶贫资金专项检查工作。由城区财政局抽调人员和方中会计师事务所有限公司派出的人员组成专项检查组,对2016年及2017年各级财政安排的用于脱贫攻坚的各类财政资金使用管理的规范性和项目投入的效益性及各项扶贫政策落实情况开展了专项检查工作。三是加强国有资产监督管理。先后开展了行政事业单位土地房产、通用办公设备家具配置清查工作,开展行政事业单位2017年度资产年报编制及2017年度行政单位经管资产报告及自然资源国有资产报告试点工作。四是加强资产处置管理,防止国有资产流失。依规对广西华劲集团南宁纸业分公司已征收补偿第二批机器设备及备品备件进行处置,委托广西联合产权交易所在其官网及市公共资源交易中心监督管理平台进行公开挂牌竞拍。全年共批复报废公务车辆15辆,调拨车辆6辆。固定资产报废总值393.75万元(含车辆),调拨资产总额共142.46万元(含车辆)。五是修订、完善政府采购各项规章制度,推进政府采购的公正、公开、公平,政府采购规模不断扩大。2018年城区政府采购项目共923宗,采购预算金额91654.44万元,实际采购金额86363.41万元,节约资金5291.03万元,节约率为5.77%

四、2018年本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

针对城区审计局在审计2018年本级预算执行情况和其他财政收支情况时指出的存在问题,我们高度重视,及时组织和督促各相关部门积极研究,认真分析并落实整改。有关情况如下:

(一)城区政府性债务管理有待提高

1政府新增债券未及时使用。

审计提出,2018年,城区获得大塘至浦北高速公路项目建设的新增政府一般债券13532万元,截至2019年6月4日,仍有11154万元存放在城区五象指挥部征拆专户中未使用。原因为:项目被征地农民养老保险、相关税费及拆迁工程等款项因政策变动、待审批、未完工等未能及时支付共9081万元,债券下达额度与签订协议差额1215万元,预计项目结算后差额858万元。

对于该问题,城区财政局将督促涉及的相关单位进行整改,加快资金拨付。

2违规将政府债券资金从财政国库集中支付管理账户转至单位实有资金账户1.35亿元。

审计提出,20189月至10月,城区财政局将下拨的大塘至浦北高速公路债券资金13532万元从国库集中支付管理账户转至南宁市良庆区征收补偿和征地拆迁办公室账户,未支付至实际收款方,截止201964日,仍有11154万元未使用。

对于该问题,城区财政将积极整改。

(二)财政预算管理有待进一步加强

1城区部分预算单位仍未严格执行公务卡强制结算目录

审计提出,城区人民法院等4个预算单位,仍采用现金方式支付列入公务卡强制结算目录范围的办公费、差旅费等经费支出共计746342.50元。

对于该问题,城区财政将督促相关单位在今后的工作中严格执行公务卡结算制度,控制现金使用范围。

2上年专项结转指标使用率低。城区财政预算部分上年结转预算指标本年度未使用完毕,涉及31个预算单位78条预算指标,结转资金54282848.18元,本年使用资金28897613.39元,未使用资金25385234.79元,使用率为53.24%

对于该问题,城区财政将督促相关预算单位加快结转指标使用进度。

3部分预算单位未按规定科目用途使用预算资金。原城区卫计局等3家预算单位未按规定科目用途使用预算资金,涉及资金共15570元。

对于该问题,城区财政将督促相关单位整改。。

(三)项目绩效管理有待进一步细化

审计提出,城区项目申报绩效指标填写还不够完整规范,需进一步具体细化。抽查城区52个预算单位(含二级预算单位)申报报2018年度226个项目绩效申报表,发现各项绩效指标填报完整率较低,填写不够完整规范,其中填写完整率达100%的项目仅50个项目,占比22.12%,填写完整率达80%及以上,占比39.82%,完整率达20%及以下,占比34.96%,有24个项目各项绩效指标留空白,填写率为零。

对于该问题,相关单位在今后将继续完善项目申报表的填写。

(四)优化营商环境有待进一步增强

1历年应退履约保证金长期未退付。

审计提出,20145月城区采购中心收到国库集中支付中心转来历年政府采购专户共35家已到期企业履约保证金849050元。至审计日,尚有履约保证金769050元未清退,涉及企业30家。

对于该问题,城区财政将督促相关单位积极整改。

2部分单位未及时支付工程项目审核费

审计提供,截止20181231日,城区49个项目业主单位应付工程审核费1993608.02元,至201986日,尚未支付至相关中介审核机构民营企业,涉及应付企业17家。

对于该问题,城区财政将督促相关单位积极整改。

3历年政府工程款债务未清理。

审计提出,城区历年政府工程款债务余额2300300元,共5项,至201986日仍未清理支付,其中,南宁市公安局良庆分局的3个项目债务年限已超3年,经开区管委会的2个债务年限已超10年。

对于该问题,城区财政将督促相关单位积极整改。

主任、各位副主任、各位委员,2018年城区财政预算执行情况总体平稳,但我们也清醒的认识到,财政发展面临的困难也不容忽视,主要表现在:受“营改增”等减税降费政策的影响,财政增收难度进一步加大;财政刚性支出持续增加,财政收支矛盾更加突出;预算绩效管理需强化,绩效评价结果运用有待提高;政府债务分布不均衡,偿债负担较重。针对财政工作面临的困难,我们将高度重视这些问题,按照党的十九大和新《预算法》要求,积极推进深化财税体制改革,采取有效措施,努力加以解决

2018年决算报表草案附表.xls

2018年南宁市良庆区“三公”经费财政拨款决算情况.docx


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