目录
第一部分：工商联概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：工商联2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：工商联2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：工商联概况
一、部门职责
构建“亲”“清”新型政商关系，促进非公有制经济健康发展和非公有制经济人士健康成长；参与本城区政治、经济、社会生活中重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政；引导会员致富思源，回报社会，做中国特色社会主义事业的建设者；负责商界代表人士政治安排的推荐工作；代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议，并为会员提供信息、科技、管理、法律等服务，组织会员举办和参加各种交易会、展销会、考察会和联谊交友活动等。
二、机构设置
机构设置为南宁市良庆区工商业联合会本级。
第二部分：工商联2024年度部门决算报表
(详见附件：南宁市良庆区工商业联合会2024年度部门决算公开附表)
第三部分：工商联2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入75.24万元，其中本年收入74.57万元， 较2023年度决算数增加2.31万元，增长3.20%。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入74.57万元，为南宁市本级财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加2.31万元，增长3.20%，主要原因是①一般公共服务支出增加3.24万元，增长7.03%；②社会保障和就业支出减少1.82万元，下降11.88%；③卫生健康支出增加0.94万元，增长13.45%；④住房保障支出增加0.59万元，增长15.17%。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，与去年持平。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市本级财政当年拨付的国有资本经营预算资金。本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，与去年持平。
4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位2024年度没有事业收入，与去年持平。
5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位2024年度没有经营收入，与去年持平。
6．其他收入0.67万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.67万元，增长100%，为上级拨付的民营企业调查问卷填报工作经费及劳务费0.67万元。
7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。本单位2024年度没有使用非财政拨款结余，与去年持平。
8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。本单位2024年度没有上年结转和结余，与去年持平。
（二）本部门2024年度总支出75.24万元，其中本年支出75.24万元， 较2023年度决算数增加2.94万元，增长4.07%。支出具体情况如下：
1．一般公共服务支出（类）49.34万元，主要用于：①行政运行44.63万元；②一般行政管理事务4.04万元；③其他民主党派及工商联事务支出0.67万元。
较2023年度决算数增加3.24万元，增长7.03%，主要原因是：①基本支出减少1.47万元，下降3.19%，②项目支出增加4.71万元，增长100%。
2．社会保障和就业支出13.50万元，主要用于工商联本级按国家规定发放的离退休人员津补贴及离退休人员管理方面的支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数减少1.83万元，下降11.94%，主要原因是2024年行政单位离退休增加0.38万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加1.06万元，机关事业单位职业年金缴费支出减少3.28万元。
3．卫生健康支出7.93万元，主要用于突发公共卫生事件应急处理、其他计划生育事务、行政单位医疗补助及公务员医疗补助。较2023年度决算数增加0.94万元，增加13.45%，主要原因是2024年行政单位医疗增加0.40万元，公务员医疗补助增加0.54万元。
4．住房保障支出4.48万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加0.59万元，增长15.17%，增长主要原因是工资总量增加导致公积金提取量增加。
5．结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。与2023年度决算数持平。
6．年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。与2023年度决算数持平。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
工商联2024年度一般公共预算财政拨款支出75.24万元，较2023年度决算数增加2.94万元，增长4.07%。其中：基本支出70.54万元，项目支出4.71万元。
工商联2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为75.24万元，支出决算为75.24万元，完成年初预算的100%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为49.34万元，支出决算为49.34万元，完成年初预算的100%。
（二）社会保障和就业支出年初预算为13.50万元，支出决算为13.50万元，完成年初预算的100%。
（三）卫生健康支出年初预算为7.93万元，支出决算为7.93万元，完成年初预算的100%。
（四）住房保障支出年初预算为4.48万元，支出决算为4.48万元，完成年初预算的100%。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出75.31万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出60.50万元，完成年初预算58.36万元的103.67%。预决算数据差异主要原因是津贴补贴减少0.19万元，奖金增加0.79万元，机关事业单位基本养老保险缴费增加0.65元，职业年金缴费增加0.32万元，职工基本医疗保险缴费增加0.14万元，公务员医疗补助缴费增加0.36万元，其他社会保障缴费减少2.33万元，住房公积金增加0.47万元，其他工资福利支出减少1.93万元。
（二）商品和服务支出4.15万元，完成年初预算5.19万元的79.96%。预决算数据差异主要原因是办公费减少0.18万元，差旅费增加0.78万元，印刷费、会议费、培训费、公务接待费共计0.43万元未支出，劳务费增加0.05万元，工会经费减少0.55万元，福利费增加0.14万元，其他交通费用减少0.30万元。
（三）对个人和家庭支出5.89万元，完成年初预算6.36万元的92.61%，预决算数据差异主要原因是退休费减少0.56万元，医疗费补助增加0.17万元，奖励金0.09万元未支出。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
工商联2024年度政府性基金预算支出0万元，与去年持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
工商联2024年度国有资本经营预算支出0万元，与去年持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
2024年度财政拨款 “三公”经费支出0万元，完成年初预算0.20万元的0%，与上年度持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平。全年使用财政拨款安排工商联出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平。2024年，工商联开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年度持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2024年度机关运行经费支出4.15万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少1.04万元，下降20.04%。主要原因是：办公费减少0.18万元，差旅费增加0.78万元，印刷费、会议费、培训费、公务接待费共计0.43万元未支出，劳务费增加0.05万元，工会经费减少0.55万元，福利费增加0.14万元，其他交通费用减少0.30万元。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2024年度无政府采购支出（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关信息）。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。与去年持平。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效自评情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度7个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金4.04万元，占一般公共预算项目支出总额4.04万元的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，7个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是质量指标要求过于绝对；二是质量指标要求过高。下一步改进措施：一是质量指标要求可以允许适当调整；二是在实际开展项目工作中，遇到与年初绩效目标有差异的情况，及时调整年初预算绩效目标。
（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：
根据年初设定的绩效目标，“万企兴万村”工作经费项目自评得分为100分，评分等级为一等，项目全年预算数为0.42万元，执行数为0.42万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按时拨付“万企兴万村”工作经费，完成情况良好；二是预算成本与实际存在差异时能及时调整，使预算数和执行数达到一致。自评发现的主要问题及原因：年初预算成本与实际存在差异，但能及时调整。下一步改进措施：进一步完善估算成本指标的方法，缩小目标与实际差距。
2.部门评价情况。
组织对“保密工作经费” “工商联参加培训学习经费”等7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4.04万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效目标完成情况具体为：
①“万企兴万村”工作经费0.42万元，实际决算完成数0.42万元，完成预算的100%。
②工商联会员培训费0.60万元，实际决算完成数0.30万元，完成预算的49.66%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求压减经费支出。
③工商联参加培训学习经费0.52万元，实际决算完成数0.16万元，完成预算的30.00%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求压减经费支出。
④保密工作经费预算经费0.44万元，实际决算完成数0.30万元，完成预算的68.09%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求压减经费支出。
⑤商协会调解委员会工作经费0.50万元，实际决算完成数0.50万元，完成预算的100%。
⑥工商联基层商会办公经费1.91万元，实际决算完成数1.86万元，完成预算的97.18%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求压减经费支出。
⑦清廉民企工作经费0.50万元，实际决算完成数0.50万元，完成预算的100%。
3.财政评价情况。
2024年度本部门无项目被列入财政评价范围。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
