南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度部门决算
目 录
第一部分：南宁市良庆区锦玉幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分： 南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：南宁市良庆区锦玉幼儿园概况
一、部门职责
南宁市良庆区锦玉幼儿园是一所隶属于南宁市良庆区教育局的学前教育学校。据国家有关方针、政策及城区党委、政府相关规定，结合实际，制定本园学前教育事务管理工作的规章制度、管理办法，并组织实施。负责本园学前教育事务、负责各种教育教学活动项目的开展。
二、机构设置
本部门的单位性质为事业单位，经费管理方式为全额拨款，事业单位分类改革类别为公益一类。
机构设置：学校内设机构有园长室、中层领导办公室、财务室、办公室等。
第二部分：南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。因我部门没有政府性基金预算财政拨款收支，没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》公开空表。
（详见附件： 南宁市良庆区锦玉幼儿园 450108000202071）
第三部分： 南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入50.06万元，其中本年收入50.06万元， 较2023年度决算数增加50.06万元，增长100%。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入50.06万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加50.06 万元，增长100 %，主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2023年持平，无增减变动。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2023年持平，无增减变动。
4．事业收入0万元，与2023年持平，无增减变动。
5．经营收入0万，与2023年持平，无增减变动。
6．其他收入0万元，与2023年持平，无增减变动。
7．使用非财政拨款结余0万元，与2023年持平，无增减变动。
8．上年结转和结余0万元，与2023年持平，无增减变动。
（二）本部门2024年度总支出50.06万元，其中本年支出50.06万元， 较2023年度决算数增加50.06万元，增长100%。支出具体情况如下：
1．教育支出（205类）40.11万元，主要用于本部门教职工工资福利和日常公用经费。较2023年度决算数增加40.11万元，增长100%，主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
2．社会保障和就业支出（208类）5.48万元。主要用于本部门职工社保缴纳，较2023年度决算数增加5.48万元，增长100%，主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
3．卫生健康支出（210类）1.46万元。主要用于本部门职工医疗保险缴纳，较2023年度决算数增加1.46万元，增长100%，主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
4．住房保障支出（221类）3.00万元。主要用于本部门职工住房公积金缴纳，较2023年度决算数增加3.00万元，增长100%，主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出50.06万元，较2023年度决算数增加50.06万元，增长100%。其中：基本支出32.19万元，项目支出17.87万元。
南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为50.06万元，主要原因为本部门为2024年中新增单位，无年初预算，实际支出时获得了上级调剂资金进行支付。
（一）教育支出（205类）年初预算为0万元，支出决算为40.12万元。具体情况如下：
1.学前教育支出（2050201项级）年初预算为0万元，支出决算为40.12万元。
（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算为0万元，支出决算为5.48万元。
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项级）年初预算为0万元，支出决算为3.65万元。
2.机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项级）年初预算为0万元，支出决算为1.83万元。
（三）卫生健康支出（210类）年初预算为0万元，支出决算为1.46万元。
1.事业单位医疗支出（2101102项级）年初预算为0万元，支出决算为1.46万元。
（四）住房保障支出（221类）年初预算为0万元，支出决算为3.00万元。
1.住房公积金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为3.00万元。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出32.19万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出32.15万元，较上年增加32.15万元。主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
（二）商品和服务支出0.04万元，较上年增加0.04万元。主要原因是本单位为新增单位，无上年数。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度无政府性基金支出，与上年持平，无增减变动情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
南宁市良庆区锦玉幼儿园2024年度无国有资本经营预算支出，与上年持平，无增减变动情况。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年持平，无增减变动情况。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，我园资产总计0.8万元。流动资产0.8万元，其中货币资金0.42万元，主要是学校基本户的利息收入及代扣代缴的职工社保；预付账款0.38万元，主要是学校预存电费。非流动资产0万元，固定资产原值0万元，固定资产累计折旧0万元，固定资产净值0万元；无形资产原值0万元，无形资产累计摊销0万元，无形资产净值0万元。我园产权房面积0平方米，产权房原值0万元，我校无公务车辆，没有超过200万元及以上的大型设备。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效自评情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度1个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金9.39万元。
（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例100%。
（2）部分重点项目绩效自评情况：
购买学校后勤服务项目自评得分为92.36分，为一等，全年预算数为9.39万元，执行数为2.22万元，完成预算的23.59%。项目绩效目标完成情况：按时按质按量支付本部门后勤人员劳务费，保障后勤人员薪资发放，保证学校后勤工作顺利开展。
2.部门评价情况。
本部门未开展部门评价。
3.财政评价情况。
本部门无项目被列入财政评价范围。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
