南宁市良庆区第一实验幼儿园2024年度部门决算
目 录
第一部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出明细决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园概况
一、部门职责
南宁市良庆区第一实验幼儿园是一所公办幼儿园，主要职责是承担学龄前儿童的保育和教育工作。
二、机构设置
本单位属于南宁市良庆区教育局的二级预算单位，单位性质为公益一类财政全额拨款事业单位；内设保教部、行政部、后勤部、财务部4个部门；下辖3个分园区，分别为红玉分园、金龙路幼儿园、凤凰路幼儿园；2024年期间，代管南宁市良庆区秀和路幼儿园。
第二部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园
2024年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》公开到经济分类款级科目。
（详见附件：南宁市良庆区第一实验幼儿园 450108000202023）
第三部分：南宁市良庆区第一实验幼儿园
2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入2550.65万元，其中本年收入 2550.65万元，较2023年度决算数增加136.24万元，增长5.64%。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入2550.65万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加136.24万元，增长5.64%，增长的主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升，工资福利支出增加。
2．政府性基金预算财政拨款收入0 万元，与2023年度决算数持平。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2023年度决算数持平。
4．事业收入 0万元，与2023年度决算数持平。
5．经营收入 0 万元，与2023年度决算数持平。
6．其他收入 0 万元，与2023年度决算数持平。
7．使用非财政拨款结余 0万元，与2023年度决算数持平。
（二）本部门2024年度总支出2550.65万元，其中本年支出 2550.65万元，较2023年度决算数增加136.24万元，增长5.64%。支出具体情况如下：
1．一般公共服务支出（201类）0.04万元：主要用于支付我园基层党组织开展党建活动费用。较2023年度决算数增加0.04万元，增长100%，增长的主要原因是获得上级部门划拨的2024年基层党组织活动经费0.04万元。
2．教育支出（205类）2057.48万元：主要用于人员增加所需经费及各项活动开支费用。较2023年度决算数增加59.65万元，增长2.98%，增长的主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升，工资福利支出同步增长。
3．社会保障和就业支出（208类）256.97万元，主要用于在职人员社保经费。较2023年度决算数增加25.88万元，增长11.2%，增长主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位、工龄工资上调，社保缴纳基数上调，社会保障和就业支出同步增长。
4．卫生健康支出（210类）75.45万元，主要用于在职人员医疗保障经费。较2023年度决算数增加12.52万元，增长19.9%，增长主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位、工龄工资上调，医疗保险缴纳基数上调，卫生健康经费支出同步增长。
5．住房保障支出（221类）160.71万元 ，主要用于在编及控制数人员缴纳的住房公积金费用。较2023年度决算数增加38.15万元，增长31.1%，增长主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位、工龄工资上调，公积金缴纳基数上调，住房保障经费支出同步增长。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出2550.65万元，较2023年度决算数增加136.24万元，增长5.64 %。其中：基本支出2293.28万元，项目支出257.37万元。
本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2056.13万元，支出决算为2550.65万元，完成年初预算的124%。
（一）一般公共服务支出（201类）年初预算为0万元，支出决算为0.04万元。具体情况如下：
1.其他组织事务支出（2013299项）。年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，主要是获得上级部门划拨的2024年基层党组织活动经费0.04万元。
（二）教育支出（205类）年初预算为1633.17万元，支出决算为2057.48万元，完成年初预算的125.98%。具体情况如下：
1.学前教育（2050201项）。年初预算为1633.17万元，支出决算为2057.48万元，完成年初预算的125.98%。主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升，人员经费支出同步增长，学前教育支出数与年初预算有所差异。
（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算为226.03万元，支出决算为256.97万元，完成年初预算的113.6%。具体情况如下：
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）。年初预算为150.69万元，支出决算为171.31万元，完成年初预算的113.68%，主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位工资、工龄工资上调，社保缴纳基数上调，机关事业单位基本养老保险缴费支出数与年初预算有所差异。
2.机关单位职业年金缴费支出（2080506项）年初预算为75.34万元，支出决算为85.66万元，完成年初预算的113.68%，主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位工资、工龄工资上调，社保缴纳基数上调，机关单位职业年金缴费支出数与年初预算有所差异。
（三）卫生健康支出（210类）年初预算为66.20万元，支出决算为75.45万元，完成年初预算的113.97%。具体情况如下：
1.事业单位医疗（2101102项级）年初预算为64.04万元，支出决算为73.35万元，完成年初预算的114.53%。主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位、工龄工资上调，医疗缴纳基数上调，事业单位医疗缴费支出数与年初预算有所差异。
2.公务员医疗补助（2101103项级）年初预算为2.15万元，支出决算为2.1万元，完成年初预算的97.67%，公务员医疗补助符合缴纳条件的教职工实际基数缴纳，虽然2024年基数有变动差异，但已基本完成全年预算。
（四）住房保障支出（221类）年初预算为130.72万元，支出决算为160.71万元，完成年初预算的122.94%。具体情况如下：
1.住房公积金（2210201项级）年初预算为130.72万元，支出决算为160.7万元，完成年初预算的122.94%。主要原因是2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升。人员增加以及教职工岗位、工龄工资上调 ，公积金缴纳基数上调，住房公积金缴费支出数与年初预算有所差异。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2293.28万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2203.33万元，完成年初预算的127.76%。主要原因为2024年本部门有3人新考录，2人调入，21人岗位晋升，导致工资福利支出增加。
（二）商品和服务支出89.95万元，完成年初预算的101.96 %。主要原因为年初预算是本级资金预算，实际执行中获得了上级资金补助。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
本部门2024年度政府性基金预算支出0万元，与2023年度持平。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
本部门2024年度国有资本经营预算支出0万元，与2023年度持平。
六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
本部门2024年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出0万元，与2023年度持平。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2024年度政府采购支出总额15.35万元，其中：政府采购货物支出15.35万元，用于定点购买办公设备及办公用复印纸。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，有设备原值832.22万元，有家具用具原值490.49万元，无形资产原值10.63万元，本部门无车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作开展总体情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度1个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金243.4万元。
（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，自评发现的主要问题及原因：执行过程不够细化，资金使用效率低，执行结果达不到预期。下一步改进措施：一是制定绩效目标要从部门实际出发，实事求是，确保执行结果达到预期；二是细化各类活动方案及预算，及时结算，提高资金使用效率。
（2）部分重点项目绩效自评情况：购买学校后勤服务项目，为2024年全年按时发放中广信临聘后勤人员工资（含五险一金部分），学校安保、厨房、卫生保洁工作得到顺利正常开展，为我校的后勤工作提供更优质的服务。该自评得分为95.61分，一等。全年预算数为243.4万元，执行数为200.07万元，由于后勤服务人员离职人数增加，仅完成预算的82.19%，自评过程未发现重大问题。
2.部门评价情况。
2024年度本部门未开展部门评价。
3.财政评价情况。
2024年度本部门无项目被列入财政评价范围。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
