南宁市良庆区百灵路幼儿园 2024年度部门决算
目 录
第一部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园 概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出明细决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园 2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园概况
一、部门职责
南宁市良庆区百灵路幼儿园是一所公办幼儿园，主要职责是承担学龄前儿童的保育和教育工作。
二、机构设置
（一）机构设置
本部门为公益一类全额拨款事业单位，内设保教部、行政部、后勤部、财务部4个部门。
（二）人员情况
2021年，经良庆区编制委员会核定，我园事业编制人数3名，聘用教师控制数27名。现实有在编在职教职工1人，聘用教师控制数26人，在园幼儿360人。
第二部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园 2024年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》公开到经济分类款级科目。因我单位没有安排“三公”经费、政府性基金和国有资本经营预算的收入和支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》三个表公开空表。
(详见附件：南宁市良庆区百灵路幼儿园 450108000202048)
第三部分： 南宁市良庆区百灵路幼儿园
2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入634.12万元，其中本年收入634.12万元，较2023年度决算数增加77.92万元，增长14.01%。收入具体情况如下：
1．一般公共预算财政拨款收入634.04万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加77.84万元，增长13.99%，主要原因是2024年平均在职教职工及幼儿人数较上年增加。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数一致，无增减变动。
5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致，无增减变动。
6．其他收入0.08万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.08万元，增长100%，主要原因是利息收入支付账户手续费。
7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少10.58万元，减少100%，主要原因2024年合理规划使用资金。
（二）本部门2024年度总支出634.12万元，其中本年支出634.12万元，较2023年度决算数增加67.34万元，增长11.88%。支出具体情况如下：
1. 一般公共服务支出（201类）0.05万元：主要用于开展党建活动，较2023年度决算数增加0.01万元，增长25%，主要原因是2024年党员技能提升、红色教育基地学习等频次增加。
2. 教育支出（205类）507.12万元：主要用于维持幼儿园日常运转的人员经费、公用经费和设备购置等支出，较2023年度决算数增加34.93万元，增长7.4%，主要原因是2024年平均在职教职工及幼儿人数较上年增加。
3．社会保障和就业支出（208类）68.29万元：主要用于幼儿园职工养老保险单位缴纳部分的支出，较2023年度决算数增加14.96万元，增长28.05%，主要原因是2024年平均在职教职工人数较上年增加及社保基数调增。
4．卫生健康支出（210类）19.69万元：主要用于幼儿园职工基本医疗保险单位缴纳部分的支出，较2023年度决算数增加5.52万元，增长38.96%，主要原因是2024年平均在职教职工较上年增加及医保基数调增。
5．住房保障支出（221类）38.97万元，主要用于幼儿园职工的住房公积金单位缴纳部分的支出。较2023年度决算数增加11.92万元，增长44.07%，主要原因是2024年平均在职教职工人数较上年增加及住房公积金基数调增。
6．结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。与2023年度决算数一致，无增减变动。
7．年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出634.04万元，较2023年度决算数增加67.26万元，增长11.87%。其中：基本支出557.39万元，项目支出76.65万元。
南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为662.14万元，支出决算为634.04万元，完成年初预算的95.76%。
（一）一般公共服务支出（201类）年初预算为0万元，支出决算为0.05万元。具体情况如下：
1.其他组织事务支出（项级2013299）。年初预算为0万元，支出决算为0.05万元。主要原因是2024年党员技能提升、红色教育基地学习开展经费由上级主管部门补充追加。
（二）教育支出（205类）年初预算为518.78万元，支出决算为507.04万元，完成年初预算的97.74%。具体情况如下：
1.学前教育支出（项级2050201）。年初预算为518.78万元，支出决算为507.04万元，完成年初预算的97.74%。主要原因是2024年有在职人员1人调出。
（三）社会保障和就业支出（208类）年初预算为75.89万元，支出决算为68.28万元，完成年初预算的89.97%。具体情况如下：
1. 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级2080505），年初预算为50.59万元，支出决算为45.35万元，完成年初预算的89.64%。主要原因是2024年有在职人员1人调出。
2. 机关事业单位职业年金缴费支出（项级2080506），年初预算为25.3万元，支出决算为22.93万元，完成年初预算的90.63%，主要原因是2024年有在职人员1人调出。
（四）卫生健康支出（210类）年初预算为23.69万元，支出
决算为19.69万元。完成年初预算的83.12%。具体情况如下：
1. 事业单位医疗支出（项级2101102），年初预算为21.5万元，支出决算为18.14万元，完成年初预算的84.37%，主要原因是2024年有在职人员1人调出。
2. 公务员医疗补助支出（项级2101103），年初预算为2.19万元，支出决算为1.55万元。完成年初预算的70.78%。主要原因是2024年有在职人员1人调出。
（五）住房保障支出（221类）年初预算为43.78万元，支出
决算为38.97万元。完成年初预算的89.01%。具体情况如下：
住房公积金（项级2210201），年初预算为43.78万元，支出决算为38.97万元。完成年初预算的89.01%。主要原因是2024年有在职人员1人调出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出557.39万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出530.43万元，年初预算为576.45万元，完成年初预算的92.02%，主要原因是2024年有在职人员1人调出。
（二）商品和服务支出26.96万元，年初预算为32.64万元，
完成年初预算的82.6%，主要原因是未能及时获得财政资金支付保障，部分已开支的费用暂未支付。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度政府性基金预算数与决算数均为0万元，较2023年无增减变化。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度国有资本经营预算数与决算数均为0万元，较2023年无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
南宁市良庆区百灵路幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费预算数与决算数均为0万元，较2023年无增减变化。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2024年无机关运行经费支出，较2023年无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2024年度政府采购支出总额46.92万元，其中：政府采购货物支出4.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出42.09万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关信息）。授予中小企业合同金额0万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效自评情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度一般公共预算1个项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金42.09万元，占一般公共预算项目支出总额的54.91%。
（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为二等，占项目总数比例100%，自评发现的主要问题及原因：项目资金预算还不够准确，资金使用效率达不到预期。下一步改进措施：进一步提高绩效管理水平，加强与上级部门的配合，开展好项目资金绩效管理工作。
（2）部分重点项目绩效自评情况：
购买学校后勤服务项目自评得分为87.93分，二等，项目全年预算数为53.05万元，执行数为42.09万元，完成预算的79.34%。项目绩效目标完成情况：一是做好后勤保障工作；二是经费支付合规性。从评价情况来看，绩效目标基本达成。
2.部门评价情况。
2024年度本部门未开展部门评价。
3.财政评价情况。
2024年度本部门无项目被列入财政评价范围。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
