南宁市大沙田小学2024年度部门决算
目 录
第一部分：南宁市大沙田小学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：南宁市大沙田小学2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：南宁市大沙田小学2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：南宁市大沙田小学概况
一、部门职责
1．全面负责学校工作，认真落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业建设者和接班人。
2．根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。
3．加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。
4．负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。
5．领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。
二、机构设置
本单位属公益一类财政全额拨款事业单位；单位独立编制机构数1个，单位人员编制数136个，年末在职人数146人，其中临聘教师29人；年末在校学生2321人。
第二部分：南宁市大沙田小学2024年度部门决算报表
《收入支出总表》《财政拨款收入支出决算总表》公开至支出功能分类类级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》公开至经济分类款级科目，《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》公开至支出功能分类项级科目，因南宁市大沙田小学没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入、政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出、政府性基金预算财政拨款支出、国有资本经营预算财政拨款支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》公开均为空表。
（以上表格详见附件：南宁市大沙田小学 450108000202013）
第三部分：南宁市大沙田小学2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入3292.62万元，其中本年收入 3068.85万元， 较2023年度决算数减少58.17万元，下降1.8 %。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入2980.66万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加32.02万元，增长1.09 %，主要原因是人员增加。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。与2023年度决算数一致，无增减变动。
4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数一致，无增减变动。
5．经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数一致，无增减变动。
6．其他收入88.18万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少90.2万元，下降50.57 %，主要原因是参加校内课后服务人数减少。
7．使用非财政拨款结余74.45万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加74.45万元，增长100 %，主要原因是我校2023年无非财政拨款结余，2024年非财政拨款结余原因是校内课后服务费未发放。
8．上年结转和结余149.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.15万元，下降0.1 %，主要原因是上年度结余社保部分在本年度完成支付。
（二）本部门2024年度总支出3292.62万元，其中本年支出3154.6万元， 较2023年度决算数增加61.66万元，增长1.91 %。支出具体情况如下：
1．教育支出2195.52万元，主要用于在职在编、控制数和编外人员工资福利支出，日常公用经费支出等。较2023年度决算数减少3.82万元，减少0.17 %，主要原因是人员减少；
2.社会保障和就业支出483.04万元，主要用于在职在编、控制数人员的社会保险支出等，较2023年度决算数增加15.42万元，增长3.3%，主要原因是人员增加；
3.卫生健康支出279.76万元，主要用于在职在编、控制数人员医疗保险支出等，较2023年度决算数增加57.45万元，增加25.84%，主要原因是人员增加，卫生健康支出也增加。
4.住房保障支出195.8万元，主要用于在职在编、控制数人员住房公积金支出，较2023年度决算数增加3.59万元，增长1.87%，主要原因是工资福利增加，住房公积金增加。
5．结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我校无结余分配。
6．年末结转和结余138.01万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数减少11.46万元，下降7.67 %，主要原因是上年度结余社保部分在本年度完成支付。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
南宁市大沙田小学2024年度一般公共预算财政拨款支出 2991.97万元，较2023年度决算数增加88.71万元，增长3.06 %。其中：基本支出2899.98万元，项目支出91.99万元。
南宁市大沙田小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2798.45万元，支出决算为2991.97万元，完成年初预算的106.92 %。
（一）教育支出年初预算为 1873.84万元，支出决算为2032.88万元，完成年初预算的108.49 %。具体情况如下：
小学教育支出2032.88万元，年初预算为1873.84万元，支出决算为2032.88万元，完成年初预算108.49%。主要原因是年初在编人员晋升薪级，人员经费增加，学生人数增加，公用经费增加；
（二）社会保障和就业支出年初预算为463.68万元，支出决算为483.04万元，完成年初预算104.18%。具体情况如下：
1.事业单位离退休支出65.39万元，年初预算为69.95万元，完成年初预算93.48%。
2.机关事业单位基本养老保险缴费支出258.58万元，年初预算为256.07万元，完成年初预算100.98%。主要原因是人员增加。
3.机关事业单位职业年金缴费支出159.06万元，年初预算为137.65万元，完成年初预算115.55%。主要原因是人员增加。
（三）卫生健康支出年初预算264.59万元，支出决算为279.76万元，完成年初预算105.73%。具体情况如下：
1.事业单位医疗支出111.53万元，年初预算为108.83万元，完成年初预算102.48%。主要原因是人员增加。
2.公务员医疗补助支出168.23万元，年初预算为155.76万元，完成年初预算108.01%。主要原因是人员增加。
（四）住房保障年初预算196.35万元，支出决算为195.8万元，完成年初预算99.72%。具体情况如下：
1.住房公积金支出195.8万元，年初预算为196.35万元，完成年初预算99.72%。主要原因是人员退休。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2899.98万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出2692.15万元，完成年初预算的101.28 %。主要原因是有人员增加。
（二）商品和服务支出134.76万元，完成年初预算的208.22 %。主要原因是年初预算中的商品服务支出仅包含城区配套的生均公用经费，未包含中央配套的生均公用经费预算，决算支出数中的商品服务支出包含中央及城区配套的公用经费支出，故全年决算支出数大于年初预算数。
(三)对个人和家庭的补助支出73.07万元，完成年初预算的105.03%。主要原因是退休人员增加。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
南宁市大沙田小学2024年度政府性基金预算支出0万元，与2023年持平。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
南宁市大沙田小学2024年度国有资本经营预算支出0万元，与2023年持平。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与2023年持平。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，与2023年持平。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。与2023年持平。
（三）公务接待费支出0万元，与2023年持平。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
南宁市大沙田小学2024年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2024年度政府采购支出总额26.87万元，其中：政府采购货物支出26.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关信息）。授予中小企业合同金额26.87万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效自评情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度2个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金59.14万元，占一般公共预算项目支出总额的64.29%。
经本单位对照年初设定的绩效目标进行自评，2个项目评为一等，占项目总数比例100%。项目支出绩效自评情况如下：
购买学校后勤服务项目自评得分为96.95分。全年预算数为66.07万元，执行数为45.91万元，完成预算的69.49%。
发现的主要问题及原因：一是实际已按计划申请支付但未能及时获得财政资金支付保障，导致预算执行率达不到100%；二是开展部门绩效工作自评时发现部分绩效目标设置仍需进一步完善。
退休人员记实职业年金项目自评得分为95.3分。全年预算数为14.61万元，执行数为13.23万元，完成预算的90.57%。
发现的主要问题及原因：经查，社保部门核算有差，导致预算执行率达不到100%。
下一步改进措施：一是加强预算执行管理，加快预算执行进度。二是完善部门绩效目标设置，进一步细化和量化目标，以便实施过程监控、精准评价。
2.部门评价情况。
本部门未开展部门评价
3.财政评价情况。
2024年度本部门无项目被列入财政评价范。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
