南宁市良庆区金良路小学2024年度部门决算
目 录
第一部分：南宁市良庆区金良路小学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：南宁市良庆区金良路小学2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分：南宁市良庆区金良路小学2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：南宁市良庆区金良路小学
一、部门职责
南宁市良庆区金良路小学为南宁市良庆区教育局直属公办学校，承担九年制义务教育的小学教育工作，主要职能是抓基础教育、培养学生习惯、组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，依法促进基础教育的发展。同时，维护教职工利益，保障教职工合法权益。
二、机构设置
（一）机构设置
1. 本级单位和内设机构
本单位为财政全额拨款事业单位，事业单位分类改革类别为公益一类。内设机构分别有：党政管理中心、教育教学管理中心、课程研发中心、学生成长指引中心、教师发展中心、后勤保障中心、财务审核中心、年级管理中心、学校工会、少先队大队十个职能部门。
（一）人员构成
截至2024年12月31日，共有在编人员28人，聘用教师控制数25人，聘用教师29人，后勤控制数0人，退休人员0人。
第二部分：南宁市良庆区金良路小学2024年度部门决算报表
《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》公开到经济分类款级科目。
(详见附件：南宁市良庆区金良路小学 450108000202051)
第三部分：南宁市良庆区金良路小学2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2024年度总收入1140.11万元，其中本年收入1140.11万元，较2023年度决算数增加446.81万元，增长64.45%。收入具体情况如下。
1．一般公共预算财政拨款收入927.09万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2023年度决算数增加401.30万元，增长76.32%，主要原因是2024年秋季学期新增一个年级，学生和教师人员配比均有所增加。
2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入。
3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入。
4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入。
5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入。
6．其他收入213.03万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加45.51万元，增长27.17%，主要原因是2024年秋季学期新增设一个年级，课后服务和午托管理收入有所增长。
7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入。
8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无此项收入支出。
（二）本部门2024年度总支出1140.11万元，其中本年支出1088.07万元，较2023年度决算数增加457.73万元，增长72.62%。支出具体情况如下：
1．一般公共服务支出（类）0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无项支出。
2．教育支出（类）908.29万元，较2023年度决算数546.31万元增加361.98万元，增长66.26%，主要原因是学生人数增加，经费支出随之增加。
3．社会保障和就业支出（类）85.76万元，较2023年度决算数增加46.69万元，增长119.50%，主要原因是教师人员配比增加。
4.卫生健康支出（类）38.76万元，较2023年度决算数增加21.46万元，增长124.05%，主要原因是教师人员配比增加。
5.住房保障支出（类）55.25万元，较2023年度决算数增加27.59万元，增长99.75%，主要原因是教师人员配比增加。
6.结余分配52.05万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年度决算数减少10.92万元，下降17.34%，主要原因是收到的课后服务费主要用于课后服务教育教学设备和物资采购，以及发放教师劳务费，午托住宿费主要用于午托物资采购和教师午间看护劳务费，结余减少。
7.年末结转和结余0万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
南宁市良庆区金良路小学2024年度一般公共预算财政拨款支出927.09万元，较2023年度决算数增加401.30万元，增长76.32%。其中：基本支出833.07万元，项目支出94.02万元。
南宁市良庆区金良路小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为845.39万元，支出决算为927.09万元，完成年初预算的109.66%。
（一）教育支出（类）年初预算为671.02万元，支出决算为747.30万元，完成年初预算的111.37%。具体情况如下：
1.小学教育支出（项级）。年初预算为671.02万元，支出决算为747.30万元，完成年初预算的111.37%。主要原因是我校2024年秋季学期开设一个年级，学生人数增加，经费支出增加。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为85.46万元，支出决算为85.76万元，完成年初预算的100.35%。具体情况如下：
1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）。年初预算为56.97万元，支出决算为57.18万元，完成年初预算的100.37%。主要原因是年初预算按实有人数的薪酬绩效总额的一定比例计提社保费用，我校2024年秋季学期开设一个年级，学生人数增加，教育教学需要增加教师人数，调入教师5名，新考入教师16名，故机关事业单位基本养老保险缴费支出存在偏差，使得机关事业单位基本养老保险缴费用超额支出。
2.机关事业单位职业年金缴费支出（项级）。年初预算为28.49万元，支出决算为28.58万元，完成年初预算的100.32%。主要原因是年初预算按实有人数的薪酬绩效总额的一定比例计提社保费用，我校2024年秋季学期开设一个年级，学生人数增加，教育教学需要增加教师人数，调入教师5名，新考入教师16名，故机关事业单位职业年金缴费支出存在偏差，使得机关事业单位职业年金保险缴费用超额支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为35.53万元，支出决算为38.77万元，完成年初预算109.12%。具体情况如下：
1.事业单位医疗支出（项）。年初预算为24.21万元，支出决算为22.87万元，完成年初预算的94.47%。主要原因是年初预算按实有人数的薪酬绩效总额的一定比例计提医保费用，不满一年的新入职人员按全年核算，故薪酬绩效总额存在偏差且2024年新增16位教师，使得医保费用产生结余。
2.公务员医疗补助支出（项）。年初预算为11.32万元，支出决算为15.90万元，完成年初预算的140.46%。主要原因是2024年有11位控制数教师转编，故公务员医疗补助支出总额存在偏差，使得公务员医疗补助费用超额支出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为53.37万元，支出决算为55.25万元，完成年初预算的103.52%。具体情况如下：
1.住房公积金支出（项级）。年初预算为53.37万元，支出决算为55.25万元，完成年初预算103.52%。主要原因是年初预算按实有人数的薪酬绩效总额的一定比例计提社保费用，我校2024年秋季学期开设一个年级，学生人数增加，教育教学需要增加教师人数，调入教师5名，新考入教师16名，故住房公积金支出存在偏差，使得住房公积金支出费用超额支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出833.07万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出754.10万元，完成年初预算的102.99%。主要原因是教师人数增加，经费支出随之增加。
（二）商品和服务支出78.97万元，完成年初预算的285.92%。主要原因是学生人数增加，经费支出随之增加。
四、2024年度政府性基金预算支出决算情况
南宁市良庆区金良路小学2024年度政府性基金预算支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。
南宁市良庆区金良路小学2024年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。我校无此项支出。
五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况
南宁市良庆区金良路小学2024年度国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。我校无此项支出。
南宁市良庆区金良路小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。我校无此项支出。
六、财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明
按照财政部的统一部署，2024年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。
2024年度财政拨款 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，主要原因是我校无此项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增加0万元，原因是我校无此项支出。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，我校无此项支出。购置了0辆公务用车，主要用于。
公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，我校无此项支出。
（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，我校无此项支出。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效自评情况。
我部门根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度5个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金153.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0 %。
（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，4个项目评为一等，占项目总数比例80%；1个项目评为二等，占项目总数比例20%；0个项目评为三等，占项目总数比例0 %；0个项目评为四等，占项目总数比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是后勤人员工资发放不及时。下一步改进措施：一是减少人员聘用；二是及时发放后勤人员工资。
（2）部分重点项目绩效自评情况：
根据年初设定的绩效目标，“购买学校后勤服务”项目自评得分为93.44分，一等，项目全年预算数为85.59万元，执行数为59.90万元，完成预算的69.98%。项目绩效目标完成情况预算执行率为69.98%完成率较低。自评发现的主要问题及原因：财政经费有限，后勤人员工资没有完全发放。下一步改进措施：合理安排后勤人员工作量，一岗多责，精简支出，过紧日子。
2.部门评价情况。
本部门未开展部门评价。
3.财政评价情况。
2024年度本部门无项目被列入财政评价范围。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指城区本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
