​南宁市良庆区那马镇财政所2023年度部门决算

第三部分：南宁市良庆区那马镇财政所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入989.69万元，其中本年收入928.51万元， 较2022年度决算数增加421.71万元，增长74.25 %。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入928.51万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2022年度决算数增加463.33万元，增长99.6%，主要原因是增加对村民委员会和村党支部的补助。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。与2022年度决算数持平。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。与2022年度决算数持平。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

6．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数持平。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平。

8．上年结转和结余61.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2022年度决算数减少41.61万元，增长下降40.48%，主要原因是本年度支出预算执行率较高。

（二）本部门2023年度总支出989.69万元，其中本年支出928.51万元， 较2022年度决算数增加421.71万元，增长74.25 %。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出98.87万元：主要用于干部职工薪酬及机构运行。

较2022年度决算数增加6.28万元，增长6.78%，主要原因是各项经费开支按实际情况支出。

2．社会保障和就业支出16.84万元，主要用于干部职工社保支出。

较2022年度决算数减少2.35万元，下降13.95%，主要原因是根据政策调整以及人员变动情况，按照规定支出的行政事业单位养老保险、职业年金减少。

3．卫生健康支出8.66万元，主要用于干部职工医保单位部分支出。

较2022年度决算数减少1.73万元，下降16.65%，主要原因是根据政策调整以及人员变动情况，按照规定支出的行政事业单位医疗保险减少。

4．农林水支出800.11万元，主要用于在职及退休村干等补助及农村公益事业“一事一议”项目。

较2022年度决算数增加462.77万元，增长137.18%，主要原因增加对村民委员会和村党支部的补助。

5．住房保障支出8.02万元，主要用于干部职工住房公积金单位部分支出。

较2022年度决算数减少1.64万元，下降20.45%，主要原因是根据政策调整以及人员变动，按照规定发放的事业单位住房公积金支出减少。

4．结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。与2022年度决算数持平。

5．年末结转和结余61.18万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数减少41.61万元，增长下降40.48%，主要原因是本年度支出预算执行率较高。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市良庆区那马镇财政所2023年度一般公共预算财政拨款支出928.51万元，较2022年度决算数增加463.33万元，增长99.60 %。其中：基本支出502.79万元，项目支出425.72万元。

南宁市良庆区那马镇财政所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为606.24万元，支出决算为928.51万元，完成年初预算的153.16%。

（一）一般公共服务支出年初预算为90.34万元，支出决算为98.87万元，完成年初预算的109.44%。

（二）社会保障和就业支出年初预算为14.16万元，支出决算为14.50万元，完成年初预算的102.40%。

（三）卫生健康支出年初预算为8.66万元，支出决算为8.66万元，完成年初预算的100.00%。

（四）农林水支出年初预算为486.49万元，支出决算为800.11万元，完成年初预算的164.47%。主要原因是村干待遇大幅增加及增加补发2022年度村干待遇项目。

（五）住房保障支出年初预算为6.58万元，支出决算为6.38万元，完成年初预算的96.96%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出502.79万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出102.01万元，完成年初预算的100.21%。

（二）商品和服务支出40.53万元，完成年初预算的96.70 %。预决算差异主要原因是根据实际工作开展情况支付本部门日常办公所需运转经费。

（三）对个人和家庭的补助360.25万元，完成年初预算的96.45%。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

那马镇财政所2023年度政府性基金预算支出0万元，与2022年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

那马镇财政所2023年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

那马镇财政所2023年度国有资本经营预算支出0万元，与2022年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

那马镇财政所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出0万元，年初预算0万元，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元，本部门无该项年初预算，与上年支出数持平。本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，本部门无该项年初预算，与上年支出数持平。本部门无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车  辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，组织4个2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金83.46万元，占一般公共预算项目支出总额的19.60%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（1）经我部门对照年初设定的绩效目标自评，4个项目评为一等，占项目总数比例80.00 %。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，2022年村干监督委员小队长增资补发项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为82.05万元，执行数为82.05万元，完成预算的100.00 %。项目绩效目标完成情况：一是产出指标。完成对371人的补发，达预期目标；对村级人员待遇补发，有效保障村级运转，达预期目标；2023年2月完成补发，达预期目标；按实际补发金额发放，达预期目标。二是效益指标。对村级人员待遇补发，有效保障村级运转，提高工作积极性，维护好农村社会环境，达到预期目标。自评发现的主要问题及原因：项目完成支付，未发现问题。

2.部门评价情况。

组织对“农村公益事业财政奖补项目”“乡财县管村财镇管工作经费”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出195.03万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位整体支出预算执行率62.98%，自评得分96.30分，自评结论为一等。

3.财政评价情况。

2023年度本部门无项目被列入财政评价范围。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。