南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度部门决算

第三部分：南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入4445.55万元，其中本年收入  4438.96万元， 较2020年度决算数增加366.49万元，提高8.24%。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入4438.96万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2020年度决算数增加368.19万元，提高8.29%。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2020年度决算数减少  5万元，下降100%。主要原因是本年财政减少了政府性基金预算财政拨款的投入。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6．其他收入6.59万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数1.69万元，下降25.64%，主要原因是学前经费纳入一般公共预算收入决算。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

8．上年结转和结余0.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2020年度决算数增加0.31万元，增长65.95%，主要原因是2021年基本户存款利息收入比2020年高。

（二）本部门2021年度总支出4445.08万元，其中本年支出  4445.08万元， 较2020年度决算数增加366.18万元，增长8.23%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）0.57万元：主要用于“三月三”壮乡活动，较2020年度决算数减少3.01万元，下降120.40%，主要原因是本年度的民族活动外出专项经费减少。

2．教育支出（类）3139.00万元，主要用于维持日常活动运转开支以及教职工工资福利支出，较2020年度决算数增加156.50万元，增长4.98%，主要原因是职工工资薪级晋升及增量增加。

3．社会保障和就业支出（类）695.99万元，主要用于：职工的养老保险缴费、职业年金缴费、退休人员大病医疗统筹、退休生活补助费、物业补贴等支出，较2020年度决算数增加147.58万元，增长21.2%，主要原因是职工的缴纳基数提高。

4．卫生健康支出（类）334.06万元，主要用于：职工医疗保险缴费、公务员补助缴费，较2020年度决算数增加8.57万元，增长2.56%，主要原因是主要原因是职工的缴纳基数提高。

5．住房保障支出（类）275.46万元。主要用于教职工和临聘人员住房公积金保障支出，较2020年度决算数增加68.38万元，增长24.82%，主要原因是聘用人员增加及基数调整所致。

6．年结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

7．年末结转和结余0.47万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2020年度决算数增加0.31万元，增长65.95%，主要原因是2021年度基本户存款利息收入比2020年多，且2021年度的结余数0.47万元已按要求上缴财政。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出4438.96万元，较2020年度决算数增加373.19万元，增长8.41 %。其中：基本支出4383.65万元，项目支出55.31万元。

南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3993.07万元，支出决算为4438.96万元，完成年初预算的111.14%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为42.41万元，支出决算为0.57万元，完成年初预算的1.27%。具体情况如下：

1. 其他群众团体事务支出（项级）。年初预算为42.41万元，支出决算为0.57万元，完成年初预算的1.27%。主要原因是工会经费下拨到工会专户，独立核算不纳入决算，因此不体现完成预算比率。

（二）教育支出（类）年初预算为2814.28万元，支出决算为3139.00万元，完成年初预算的111.55%。具体情况如下：

1．学前教育（项级）年初预算为25.6万元，支出决算为   63.05万元，完成年初预算的246.28%。主要原因是新聘幼儿园教师控制数工资及生均公用经费部分。

2. 小学教育（项级）年初预算为2788.68万元，支出决算为3069.83万元，完成年初预算的110.08%。主要原因是新聘教师控制数增加和发放增量绩效额外部分。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为526.56万元，支出决算为695.98万元，完成年初预算的132.17%。具体情况如下：

1．事业单位离退休（项级）年初预算为120.38万元，支出决算为227.63元，完成年初预算的189.09%。主要原因是退休教师生活补助提高。

2．机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）年初预算为270.79万元，支出决算为313.42万元，完成年初预算的115.74%。主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数提高。

3．机关事业单位职业年金缴费支出（项级）年初预算为135.39万元，支出决算为154.77万元，完成年初预算的114.31%。主要原因是当年人员变动缴费基数提高，退休人员职业年金做实。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为373.04万元，支出决算为334.06万元，完成年初预算的89.54%。具体情况如下：

1. 其他计划生育事务支出（项级）年初预算为0.22万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的50%。主要原因是当年职工的独生子女年满18周岁不再享受奖励金以及不报销的独生子女医药费。

2．事业单位医疗（项级）年初预算为147.77万元，支出决算为131.85万元，完成年初预算的89.22%。主要原因是医疗保险缴费单位缴纳部分扣缴比例下调。

3．公务员医疗补助（项级）年初预算为225.05万元，支出决算为202.9万元，完成年初预算的89.77%。主要原因是当年人员变动缴费单位缴纳部分扣缴比例下调。

（五）住房公积金（类）年初预算为236.79万元，支出决算为275.46万元，完成年初预算的116.33%。具体情况如下：

1．住房公积金年初预算为236.79万元，支出决算为275.46万元，完成年初预算的116.33%。主要原因是当年人员变动缴费基数差异引起的差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4438.96万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3773.16万元，完成年初预算的103.51%。预决算差异原因是人员变动以及岗位变动。

（二）商品和服务支出311.81万元，完成年初预算的348.27%。预决算差异原因是中央直达生均公用经费资金下拨。

（三）对个人和家庭补助支出353.99万元，完成年初预算的152.21%。预决算差异原因是贫困学生生活补助增加。

四、2021年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度政府性基金预算支出0万元，较2020年度决算数减少5万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市良庆区南晓镇中心学校2021年度国有资本经营预算支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁良庆区南晓镇中心学校2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100 %，比上年增加0元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额55.31万元，其中：政府采购货物支出55.32万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关信息）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门资产总量为1725.34万元，流动资产144.11万元，其中货币资金109.72万元，主要为代扣个人部分社保和公积金、学生伙食费等；其他应收款34.39万元；非流动资产1581.23万元，其中：固定资产原值3245.29万元，固定资产累计折旧1664.06万元，固定资产净值1581.23万元，主要为办公设备以及家具用具等。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南宁市良庆区南晓镇中心学校.XLS