南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度部门决算

第三部分：南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入881.92万元，其中本年收入881.92万元， 较2020年度决算数增加718.76万元，增长441%。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入881.92万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2020年度决算数增加718.76万元，增长441%，主要原因是人员增加、歌海路幼儿园9月新开园，各项支出增加。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，我单位没有政府性基金预算资金。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，我单位没有国有资本经营预算资金。

4．事业收入181.47万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加109.47万元，增长152 %，主要原因是歌海路幼儿园9月新开园，招生人数169人，保教费收入增加。

5．经营收入0万，我单位没有在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6．其他收入0万元，我单位没有在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。

7．使用非财政拨款结余0万元，我单位没有在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8．上年结转和结余0.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2020年度决算数增加0.01万元，增长1%，基本持平。

（二）本部门2021年度总支出881.92万元，其中本年支出881.92万元， 较2020年度决算数增加718.76万元，增长441%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）881.92万元：主要用于人员增加所需经费及各项活动开支费用。较2020年度决算数增加684.69万元，增长422%，主要原因是人员增加、各项活动开支及购买日常办公用品费用支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）18.25万元：2．主要用于教职工养老保险缴费支出。较2020年度决算数增加18.25万元，增长100%，主要原因是人员增加，所缴纳的社保经费增加。

3.卫生健康支出（类）0.79万元：主要用于人员增加所需的医疗保险费用。较2020年度决算数增加0.79万元，增长100%，主要原因是人员增加，所需要的医疗保险费用增加。

3．卫生健康支出（类）0.79万元：主要用于教职工医疗保险费用支出。较2020年度决算数增加0.79万元，增长100%，主要原因是人员增加，所缴纳的医疗保险费用增加。

4．住房保障支出（类）16.02万元：主要用于教职工在编及住房公积金费用支出。较2020年度决算数增加16.02万元，增长100%，主要原因是人员增加，缴纳的住房公积金费用增加。

5．年末结转和结余0.01万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2020年度决算数增加0.01万元，增长1%，基本持平。二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出881.92万元，较2020年度决算数增加718.76万元，增长441%。其中：基本支出803.09万元，项目支出78.83万元。

南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1355.99万元，支出决算为881.92万元，完成年初预算的65.04%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为13.87万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

1.工会事务支出（项级）。年初预算为13.87万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是2021年我单位新开设工会账户，没有工会经费支出。

（二）教育支出（类）年初预算为1217.48万元，支出决算为846.85万元，完成年初预算的69.56%。具体情况如下：

1.学前教育支出（项级2050201）。年初预算为1217.48万元，支出决算为837.47万元，完成年初预算的68.78%。主要用于发放在职人员及临聘人员工资福利、缴纳社会保险等费用，年初预算不够精细化；

2.其他教育附加安排的支出（项级2050999）。年初预算为0万元，支出决算为9.38万元，完成年初预算的100%，主要用于办公设备购置。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为32.78万元，支出决算18.25万元，完成年初预算的55.67%。具体情况如下：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级2080505）。年初预算为21.85万元，支出决算为17.18万元，完成年初预算的78.63%，主要用于缴纳在职人员养老保险费用，年初预算不够精细化。

2.机关事业单位职业年金缴费支出（项级2080506）年初预算为10.93万元，支出决算为1.07万元，完成年初预算的9.8%，主要原因是幼儿园控制数教师参加企业养老，2021年不缴纳职业年金。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为22.83万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的3.5%，具体情况如下：

1.公务员医疗补助支出（项级2101103）年初预算为10.93万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的3.5%，主要原因是我单位在编人员少，仅在编人员缴纳公务员医疗补助。

（五）住房保障支出（类）年初预算为60.94万元，支出决算为16.02万元，完成年初预算的26.29%，具体情况如下：

1.住房公积金支出（项级2210201）年初预算为60.94万元，支出决算为16.02万元，完成年初预算的26.29%，主要原因年初预算不够精细化。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出803.08万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出691.01万元，完成年初预算的65.36%。主要用于发放在职人员及临聘人员工资，预决算差异原因为年初预算不够精细化。

（二）商品和服务支出111.66万元，完成年初预算的40.06%。主要用于幼儿园开展各项活动、购置办公所需的办公用品费用等开支，预算差异原因为年初预算不够精细化。

（三）个人和家庭补助支出0.41万元，完成预算的100%，主要原因是年中进行追加个人和家庭补助0.41万元，用于临聘班主任补助津贴。

四、2021年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度政府性基金预算支年初预算与决算数均为0万元，与2020年相同，无增减变化。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市良庆区第三实验幼儿园2021年度国有资本经营支出年初预算与决算数均为0万元，与2020年相同，无增减变化。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额13.23万元，其中：政府采购货物支出13.23万元，用于定点购买办公设备及办公用复印纸。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，有通用设备81.17万元，专用设备86.5万元，有家具用具89.54万元，无形资产1.33万元，本部门无车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展部门评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南宁市良庆区第三实验幼儿园.xls