南宁市良庆区玉洞小学 2021年度部门决算

第三部分：南宁市良庆区玉洞小学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2791.74万元，其中本年收入2784.73万元，较2020年度决算数增加155.84万元，增长5.58%。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入2784.59万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2020年度决算数增加151.26万元，增长5.74%，主要是今年发放给教师的增量绩效。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2020年度决算数持平。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2020年度决算数持平。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数持平。

5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数持平。

6．其他收入0.14万元，较2020年度决算数减少2.11 万元，下降93.77%，主要原因是今年除利息收入外无上级下拨其他资金收入。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数持平。

8．上年结转和结余7.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2020年度决算数持平。

（二）本部门2021年度总支出2791.74万元，其中本年支出2791.14万元，较2020年度决算数增加155.84万元，增长5.58%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.4万元，主要用于群众团体事务支出，较2020年度决算数减少2.62万元，下降86.75%，主要原因是今年无下拨民族事务相关活动费。

2.教育支出（类）1993.74万元，主要用于维持日常活动运转开支以及教职工工资福利支出，较2020年度决算数增加18.67万元，增长0.95%，主要原因是教师增量绩效部分。

3.社会保障和就业支出（类）377.32万元，主要用于：职工的养老保险缴费、职业年金缴费、退休人员大病医疗统筹、退休生活补助费、物业补贴等支出，较2020年度决算数增加67.76万元，增长21.89%，主要原因是教师社保缴费基数随年逐步提高。

4.卫生健康支出（类）222.77万元，主要用于：职工医疗保险缴费、公务员补助缴费，较2020年度决算数增加36.12万元，增长19.35%，主要原因是教师缴费基数随年逐步提高。

5.住房保障支出（类）196.91万元。主要用于教职工和临聘人员住房公积金保障支出，较2020年度决算数增加42.41万元，增长27.45%，主要原因是教师工资水平随年逐步提高。

6．结余分配0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

7．年末结转和结余0.6万元，较2019年度决算数减少6.41万元，下降91.44%，主要原因是本年使用了上年结留下来单位部分社保费。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市良庆区玉洞小学2021年度一般公共预算财政拨款支出2790.9万元，较2020年度决算数增加164.05万元，增长6.24%。其中：基本支出2787.35万元，项目支出3.54万元。

南宁市良庆区玉洞小学2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2663.17万元，支出决算为2790.9万元，完成年初预算的104.79%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为29.47万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的1.36%。具体情况如下：

1.工会事务支出（项级）年初预算为29.47万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是：工会经费下拨到工会专户，独立核算不纳入决算，因此不体现完成预算比率。

2.其他群众团体事务支出（项级）年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。主要原因是为教育教学开展群体活动的办公支出。

（二）教育支出（类）年初预算为1945.72万元，支出决算为1993.5万元，完成年初预算的102.45%。具体情况如下：

1.小学教育（项级）年初预算为1945.72万元，支出决算为1993.5万元，完成年初预算的112.42%。主要原因是今年发放教师增量绩效部分。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为305.72万元，支出决算为377.32万元，完成年初预算的123.42%。具体情况如下：

1.事业单位离退休（项级）年初预算为10.39万元，支出决算为12.15万元，完成年初预算的116.93%。主要原因是今年提高退休教师生活补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项级）年初预算为196.89万元，支出决算为245.38万元，完成年初预算的124.62%。主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数提高。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项级）年初预算为98.44万元，支出决算为119.79万元，完成年初预算的121.68%。主要原因是当年人员增加导致缴费基数变动引起的结果。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为215.15万元，支出决算为222.77万元，完成年初预算的103.54%。具体情况如下：

1.其他计划生育事务支出（项级）年初预算为0.7万元，支出决算为0.37万元，完成年初预算的52.85%。主要原因是当年职工的独生子女年满18周岁不再享受奖励金以及不报销的独生子女医药费。

2.事业单位医疗（项级）年初预算为107.57万元，支出决算为110.49万元，完成年初预算的102.71%。主要原因是医疗保险缴费基数提高。

3.公务员医疗补助（项级）年初预算为106.88万元，支出决算为111.91万元，完成年初预算的104.70%。主要原因是当当年人员增加导致缴费基数变动引起的结果。

（五）住房公积金（类）年初预算为167.11万元，支出决算为196.91万元，完成年初预算的117.83%。具体情况如下：

1.住房公积金年初预算为167.11万元，支出决算为196.91万元，完成年初预算的117.83%。主要原因是当年人员缴费基数变动引起的细微的差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2787.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2490.96万元，完成年初预算的96.61%。预决算差异原因是人员变动以及岗位变动。

（二）商品和服务支出277.74万元，完成年初预算的432.41 %。预决算差异原因是中央直达生均公用经费资金下拨。

（三）对个人和家庭补助支出18.5万元，完成年初预算的90.53%。预决算差异原因是学生生活补助增加。

四、2021年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市良庆区玉洞小学2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市良庆区玉洞小学2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市良庆区玉洞小学2021年度国有资本经营预算支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

南宁市良庆区玉洞小学2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算万元；公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门资产总量为963.52万元，流动资产63.27万元，其中货币资金20.08万元，其他应收款43.2万元；非流动资产900.25万元，其中固定资产原值1498.18万元，固定资产累计折旧686.69万元，固定资产净值811.49万元，主要为办公设备以及家具用具等；无形资产原值98.53万元，无形资产累计摊销9.77万元，无形资产净值88.76万元，主要为软件，截止2021年12月31日本部门产权房面积0平方米，产权房原值0万元，本部门无单位价值100万元以上大型设备。无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。

本部门未开展部门评价

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南宁市玉洞小学.XLS