南宁市良庆区五象湖初级中学2021年度部门决算

第三部分：五象湖初级中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入4117万元，其中本年收入4117万元， 较2020年度决算数增加355万元，增长9.4 %。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入4071万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的一般公共预算资金。较2020年度决算数增加308万元，增长 8.2%，主要原因是1.2021年教师队伍扩招，工资总额增长。2.2021年社保、公积金基数增长，带来支出部分增长。3申请回2020年和2021年部分上交财政专户款项（学生住宿费）。4.申请回2007-2019年失业、工伤单位部分欠费。

2．政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的政府性基金预算资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校2020年和2021年均无政府性基金预算财政拨款收入，故无数据。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为南宁市良庆区财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校2020年和2021年均无国有资本经营预算财政拨款收入，故无数据。

4．事业收入46万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加46万元，增长0%，主要原因是2020年我校无事业收入，2021年有从良庆区财政专户申请回的学生住宿费资金。

5．经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0 万元，增长0 %，主要原因是我校2020年和2021年均无经营收入，故无数据。

6．其他收入 0.5万元，为预算单位在“财政拨款收入、事业收入、经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少0.1 万元，下降16.7%，主要原因是利息收入减少。

7．使用非财政拨款结余 2.4万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加2.4万元，增长0 %，主要原因是2020年没有非财政拨款结余，2021年上交了利息收入，用个税佣金开支第三方税务公务服务费。

8．上年结转和结余5.6万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2020年度决算数增加1.2万元，增长27.3%，主要原因是1.利息收入。2.个税佣金。

（二）本部门2021年度总支出4037万元，其中本年支出4037万元， 较2020年度决算数增加229万元，增长6.1 %。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出0万元，我校无一般公共服务支出，故无数据 

2．教育支出2933万元：主要用于发放全体教职工工资，缴纳全体教职工工伤、失业保险，学校日常公用经费开支等。

较2020年度决算数增加71万元，增长2.5%，主要原因是教职工人数增多，学生数增多，教职工工资增长。

3．社会保障和就业支出569万元：主要用于缴纳全体教职工养老保险和职业年金。

较2020年度决算数增加128万元，增长29%，主要原因是教职工人数增多，教职工缴纳基数提高，补缴以前年度欠费等。

4. 卫生健康支出278万元：主要用于缴纳全体教职工医疗保险、大病医疗统筹、公务员医疗补助、长期护理险等。

较2020年度决算数增加17万元，增长6.5%，主要原因是教职工人数增多，教职工缴纳基数提高等。

5. 住房保障支出258万元：主要用于缴纳全体教职工住房公积金。

较2020年度决算数增加65万元，增长33.6%，主要原因是教职工人数增多，教职工缴纳基数提高，补缴以前年度欠费等。

6．结余分配0万元，指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我校无结余分配。

7．年末结转和结余 85.2万元，指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2020年度决算数增加79.6万元，增长1429.9%，主要原因是2021年12月医保系统维护没有明确的维护结束时间，良庆区税务局迟迟没有收到医保系统推送的缴费通知单，而良庆区财政局在12月中旬将封账不予支付，担心在良庆区财政局封账后，良庆区税务局才推送出缴费单，届时无钱可缴纳保险金，会延误教职工正常出险，故提前按11月缴费数据申请了12月全体教职工的全体教职工医保、长期护理险、公务员医疗补助单位部分资金，最后2021年12月已过，良庆区税务局也没有推送出缴费通知单，故申请回的2021年12月全体教职工医保、长期护理险、公务员医疗补助均未缴纳。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

五象湖初级中学2021年度一般公共预算财政拨款支出3990     万元，较2020年度决算数增加228万元，增长6 %。其中：基本支出3976.81万元，项目支出13.19万元。

五象湖初级中学2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3748万元，支出决算为3990万元，完成年初预算的106%。

（一）一般公共服务支出年初预算为40万元，支出决算为   0万元，完成年初预算的0%。具体情况如下：

公会事务支出。年初预算为40万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是我校2021年无公会事务支出。

（二）教育支出年初预算为2699万元，支出决算为2886万元，完成年度预算的107%。具体情况如下：

1.初中教育支出。年初预算为 2699万元，支出决算为 2886万元，完成年初预算的107%。主要原因是教职工数量增加，学生数量增加，教职工工资增长，教职工社保基数提高，补缴2009-2015年欠缴失业、工伤保险等。

（三）社会保障和就业支出年初预算为455万元，支出决算为569万元，完成年度预算的125%。具体情况如下：

1.事业单位离退休支出。年初预算为 20万元，支出决算为 35万元，完成年初预算的175%。主要原因是退休人员增多，补发以前年度调标差额。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出290万元，支出决算为357万元，完成年度预算的123%，主要原因是教职工人数增多，社保基数调整，补缴以前年度养老保险欠费。

3. 机关事业单位职业年金缴费支出145万元，支出决算为178万元，完成年度预算的123%，主要原因是教职工人数增多，社保基数调整。

（四）卫生健康支出支出年初预算为318万元，支出决算为278万元，完成年度预算的87%。具体情况如下：

1.其他计划生育事务支出年初预算为 0.52万元，支出决算为 0.08万元，完成年初预算的15%。主要原因是根据政策发放独生子女补贴。

2．事业单位医疗支出年初预算为 158万元，支出决算为 137万元，完成年初预算的87%。主要原因是教职工基数调整，2021年无补缴以前年度欠费。

3. 公务员医疗补助支出年初预算为 159万元，支出决算为 140万元，完成年初预算的88%。主要原因是教职工基数调整，2021年无补缴以前年度欠费。

（四）住房保障支出支出支出年初预算为235万元，支出决算为258万元，完成年度预算的110%。具体情况如下：

住房公积金支出年初预算为 235万元，支出决算为 258万元，完成年初预算的110%。主要原因是教职工基数调整。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3977万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3360万元，完成年初预算的 94%。主要是医保和公务员医疗补助缴费未有以前年度欠费需要补缴，预算中工资福利下的其他工资福利支出即临聘人员工资、社保，在决算时归入商品和服务支出。

（二）商品和服务支出551万元，完成年初预算的705%。主要是21年预算不包括中央资金，中央资金才是主要资金来源，且预算中工资福利下的其他工资福利支出即临聘人员工资、社保，在决算时归入商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助支出64万元，完成年初预算的165%。主要是退休人员增多，贫困学生资助增多，医疗补助增多。

四、2021年度政府性基金预算支出决算情况

五象湖初级中学2021年度政府性基金预算支出0 万元，无政府性基金预算收支，故无数据。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

我校2021年度无国有资本经营预算支出，故无数据。

六、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明

我校2021年度无一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出0万元，故无数据。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额13万元，其中：政府采购货物支出13万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级领导干部用车 0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作开展总体情况。

本校未开展部门评价。

2．部门整体支出、项目支出绩效自评情况。

本校未开展整体支出、项目支出绩效自评。

3.绩效再评价情况。

本校无纳入本年度绩效再评价的项目。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市良庆区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租出借收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市良庆区财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市良庆区各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：南宁市良庆区五象湖初级中学.XLS