南宁市良庆区财政局2018年部门决算

发布时间:2019-11-04 19:16 来源:良庆区财政局 作者:良庆区财政局
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南宁市良庆区财政局

2018年部门决算

    

第一部分:南宁市良庆区财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:南宁市良庆区财政局2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:南宁市良庆区财政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:南宁市良庆区财政局概况

一、主要职能

(一)部门职责

1)贯彻执行国家财政、税收政策及其他有关政策规定,制订城区财政发展目标和中长期财政发展规划。

2)承担城区各项财政收支管理的责任,负责编制城区年度公共财政预据算草案并组织执行,组织制订经费开支标准、定额,负责批复部门(单位)的预决算。

3)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案,管理财政票据。

4)组织制订国库管理制度并监督管理。

5)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理城区级行政事业单位国有资产。

6)负责管理和监督城区级政府投资项目资金,负责有关政策性补贴管理工作。负责农业综合开发管理工作。

7)会同有关部门管理社会保障和就业支出,负责城乡居民养老保险、新型农村合作医疗保险基建财政监督工作;会同有关部门拟定社会保障资金(基金)的财务管理办法,编制社会保障基金预决算草案。

8)做好城区政府性债务管理工作,防范财政风险。

9)负责管理城区会计后续教育培训工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

10)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

11)拟定财政投资评审规定与制度,负责本级财政性资金及财政专户资金投资建设项目的概(预)算、竣工(结)决算的评审工作。

12完成城区党委、政府和上级财政部门交办的其他事项。

(二)2018年主要工作任务及目标

1)强化收入征管,实现财政收入持续较快增长。积极与税务部门沟通协调,按月、按季分解落实目标任务,确保收入实现“进度达成,质量提升”;强化税收征管,开展重点行业、重点企业税源的分析和管控;加强项目监控,对重点项目采取“规范已开工项目、紧盯建设中项目、联系未开工”的策略,从项目进场的源头开始全程监控,确保税款及时足额入库;加强社会综合治税力度,强化税源信息共享,加强非税收入征管,确保依法足额征收、应缴尽缴,夯实增收基础,促进财政收入平稳持续增长。

2)积极筹措资金,确保重点项目资金需要。加强统筹协调工作,积极与市五象规划建设管委会及市级有关职能部门、项目业主的沟通、协调,及时解决征地拆迁存在的资金问题,强力推进五象新区征地拆迁和回建安置工作。

3)进一步深化财政改革,优化支出结构,提升财政管理水平。一是进一步深化部门预算改革、非税收入收缴、扩大公务卡改革面及加快推进乡镇财政国库集中支付等财政改革,以改革促规范,以改革来提高财政资金使用效益。二是不断完善财政资金管理,加强对结转结余资金清理,盘活历年沉淀的存量资金,统筹用于城区重点领域和薄弱环节,更好发挥积极财政政策稳增长、调结构的效用。三是稳步提高财政民生支出比重,突出民生保障重点,重点保障好教育、社会保障与就业、文化、医疗卫生、“三农”、保障性住房等民生支出。四是切实加强预算执行动态监控机制建设,在现有预警规则的基础上,通过细化部门预算,逐步把“三公”经费列入动态监控规则。

4)加快推进政府购买服务工作。一是加强宣传政府购买服务工作目的、意义、目标任务和相关要求的力度,做好政策解读,加大舆论引导,为政府购买服务工作扫清障碍、铺平道路,让政府购买服务工作深入人心,推动政府购买服务工作的顺利开展。二是进一步加强政府购买服务的监管力度,防止借政府购买服务名义违法违规融资行为,使政府购买服务工作健康规范的发展。三是加强成本效益分析,推动建立由购买主体、服务对象及专业机构组成的综合性评价机制,推进第三方评价工作,对政府购买服务项目数量、质量、和资金使用绩效等进行考核评价。四是推进政府购买服务诚信体系建设,建立承接主体承接政府购买服务行为信用记录,相关部门按职责分工将购买服务行为信用记录纳入监管体系,不断健全守信激励和失信惩戒机制。

5)继续深化国有企业改革的步伐,确保国有资产保值增值。一是加强国有资本经营预算管理工作,完善预算安排和预算执行相结合的机制,强化预算约束;二是推进国有企业公务用车制度改革。三是完善创良公司、庆海公司等企业经营管理机构,推进实施企业薪酬制度改革;四是督促相关部门组织开展监事会主席、监事、总会计师人选的推选、招聘工作,向城区国有企业派出监事会、总会计师;五是加强业务培训,提高工作能力,考虑提出招聘专业人才,加强监督管理工作。

6)强化财政监督,落实监督责任,确保财政法规及政策执行。一是进一步加强对地方债务政府债务限额管理和预算管理,健全风险预警和应急处置机制;二是强化惠农政策执行的监督检查,确保政策落到实处;三是加强专项资金的检查,防范资金使用安全;四是落实政府采购监督,确保财政资金阳光运行。

二、部门决算单位构成

(一)机构设置

1、局机关设8个业务股室:

1)办公室

2)预算股

3)国库股

4)事财股

5)农财股

6)经建股

7)社保股

8)法制股

2、下设二层机构4个

1)南宁市良庆区财政国库集中支付管理中心

2南宁市良庆区财政稽查队

3南宁市良庆区农业综合开发办公室

4)南宁市良庆区财政投资评审中心

3、代行政府职能机构2个

1)南宁市良庆区国资办

2)南宁市良庆区金融办

(二)人员构成及编制现状

截止2018年12月31日,全局核定编制数49个,在职在编人员44人,其中局机关核定行政编制数12个,在职在编人员10人。二层机构核定37个,在职在编人员34人,其中:国库集中支付管理中心编制17人,在职在编人员16人;财政稽查队编制15人,在职在编人员15人;农业综合开发办公室编制2人,在职在编人员1人;财政投资评审中心编制3人,在职在编2人。

第二部分:南宁市良庆区财政局2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

此部分另附表格,详见附件:南宁市良庆区财政局2018年度部门决算公开附表

第三部分:南宁市良庆区财政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入2912.85万元,其中本年收入2912.85万元,2017年度决算数增加101.99万元,增长3.63%。收入具体情况如下

1.财政拨款收入2466.25万元,为城区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少343.4万元。下降12.2%,主要原因是项目支出减少

2.上级补助收0万元,上年上级补助收0万元,无增减变化。

3.事业收入0万元,上年事业收入0万元,无增减变化。

4.经营收入0万元,上年经营收入0万元,无增减变化。

5.附属单位上缴收入0万元,上年附属单位上缴收入0万元,无增减变化。

6.其他收入446.61万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数增加445.39万元,增长36507.4%,主要原因是返还盘活资金安排政府性融资担保体系建设资本金而增加收入

7..用事业基金弥补收支差额0万元,上年事业基金弥补收支差额0万元,无增减变化。

8.年初结转和结余1350.06万元(与上年年末结转和结余数1818.56元减少458.59万元,主要原因是2018年收回2年未使用的项目资金到总预算),为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,包括财政拨款结转和结余,其他收入的结转和结余。

(二)本部门2018年度总支出2836.44万元,其中本年支出2836.44万元,2017年度决算数减少605.63万元,下降18%。主要原因项目支出减少。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)732.68万元,主要用于相关机构事务支出和基本支出。2017年度决算数减少765.01万元,下降51%,主要原因是2017年支出上缴华劲纸业设备拍卖款,2018年无此项支出。

2.社会保障和就业支出(类)125.82万元,主要用于城区本级按国家规定缴交医疗、养老等社保费用,2017年度决算数增加85.27万元,增长210.3%。主要原因:一是缴纳新增人员社保费用。二是按要求补缴本局职工2017年1月-2018年7月养老保险费用

3.医疗卫生与计划生育支出0.43万元,主要用于职工独生子女医疗补助及奖励金支出。较2017年度决算数减少0.18万元,减少主要原因是2018年度部分职工子女已年满18周岁,医疗补助及奖励金支出相应减少。

4.农林水支出(类)1070.89万元,主要用于农业科技转化与推广服务;农业综合开发机构运行和土地治理支出;农村综合改革一事一议等支出。较2017年度决算数增加302.36万元,增加39.3%,主要原因是本年度项目支出增加

5.金融支出400万元,主要用于政府性融资担保建设资金支出。较上年增加400万元,增长100%。主要原因是上年度没有此项支出。

6.住房保障支出(类)43.97万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出,2017年度决算数增加9.93万元,主要原因:一是按规定缴纳2018年本单位新增人员的住房公积金;二是因2018年度住房公积金基数调整,每月公积金缴纳金额较上年度有所提高

7.付息支出462.65万元,主要用于地方政府债券2018年利息支出2017年度决算数增加455.52万元,增长6388.8%,主要原因2018年城区应付债券利息较上年增加

8.年末结转和结余1426.47万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2017年度决算数减少392.18万元,下降21.6 %,主要原因是历年综合开发、一事一议等项目陆续,支付工程款余款增加本年度结余数减少。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

南宁市良庆区财政局2018年度一般公共预算支出2389.13万元,2017年度决算数增加879.18万元,增加58.2%。其中:基本支出694.89万元,项目支出1694.24万元

南宁市良庆区财政局2018年度一般公共预算支出年初预算为1890.12万元,支出决算为2389.13万元,完成年初预算的126.4%。

一般公共服务支出(类)年初预算为652.10元,支出决算为685.37万元,完成年初预算的105.10%。主要用于:行政运行(类)基本支出503.51万元;一般行政管理事务(类)项目支出172.16万元;预算改革业务(类)项目支出9.47万元;其他共产党事务(类)项目支出0.23万元。超预算的主要原因是上级追加安排农业综合开发项目资金,以及年度增加安排农业信贷担保风险准备资金。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为48.53万元,支出决算为125.82万元,完成年初预算的259.3%预决算差异较大的原因:是缴纳新增人员社保费用。二是按要求补缴本局职工2017年1月-2018年7月养老保险费用

(三)医疗卫生与计划生育年初预算为31.89万元,支出决算为0.43万元,完成年初预算的1.4%,预决算差异较大的原因主要是年初预算包括行政事业单位医疗及公务员补助31.35万元,而实际支出由城区统一上缴社保局,没有在本单位进行列支;其他计划生育事务支出0.54万元,支出决算只核算独生子女医疗补助及奖励金0.43万元

4.农林水支出(类)年初预算为453.71万元,支出决算为1070.89万元,完成年初预算的236%预决算差异较大原因:一是本年度支出了南宁市农业信贷担保风险准备金500万元;二是农业综合开发项目增加支出117.18万元。

5.住房保障支出(类)年初预算数为43万元,支出决算43.97万元,完成年初预算的102.3%,预决算差异主要是缴纳2018年度新增人员住房公积金

6.付息支出年初预算数为660.89万元,支出决算462.65万元,完成年初预算的70%

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出637.16万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出613.11万元,完成年初预算的119.55%。超预算的主要原因:一是缴纳本年度新增人员社保、公积金等费用支出。二是补缴职工2017年1月-2018年7月养老保险等

(二)商品和服务支出57.73万元,完成年初预算的69.03%。主要用于:办公费支出12.1万元;印刷费3.01万元;邮电费3.87万元;差旅费2.64万元会议费0.88万元;培训费0.5万元;福利费0.58万元;其他交通费用34.15万元。

执行预算较低的主要原因:一是年初预算包括水费、电费,由于该项工作交由后勤中心来完成,本单位决算支出并无此项支出;二是预算中包括工会费,但本单位工会费通过专户列支,支出决算并未列支工会费。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

南宁市良庆区财政局2018年度政府性基金支出0元,2017年度决算数减少了1057.57万元,下降100%。

南宁市良庆区财政局2018年度政府性基金支出年初预算为0元,支出决算为0元,主要是本年度没有在政府性基金安排支出

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.30万元。

“三公”经费支出(总额及分项数额)支出0万元

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0 万元。

(三)公务接待费支出0万元

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出57.73万元与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致口径参见部门决算Z08-1表扣除2017年不可比因素34.43万元,实际支出比2017年增加6.26万元。主要原因是:购置新增人员办公设备等支出增加。

2018年本部门政府采购支出总额437.56万元,其中:政府采购货物支出9.88万元、政府采购工程支出301.72万元、政府采购服务支出125.96万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。授予中小企业合同金额 0万元,其中:授予小微企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆 0辆;单位价值50万元以上通用设备 0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我局组织对2018年度一般公共预算项目支出数额较大的三个项目开展绩效评价。共涉及资金1027.89万元,占一般公共预算项目支出总额的 60.7 %。

    一是2018年地方政府性债务利息;二是对一事一议财政奖补项目城区配套资金;三是扶持村级集体经济发展项目城区配套资金,涉及一般公共预算支出1027.89万元没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,三个项目实际拨付资金851.74万元,占预算绩效目标申报任务1027.89万元的82.86%。

没有组织开展整体支出绩效评价试点

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我局根据年初设定的绩效目标,2018年地方政府性债务利息项目自评得分为100分。已按要求完成年初预算绩效申报任务,660.8903万元拨付使用完毕。

一事一议财政奖补项目城区配套资金项目自评得分为80分。发现的主要问题及原因:一是年初预算绩效申报任务资金未拨付完;二是未在预算调整相应调减预算资金。下一步改进措施:一是按实际要求申报预算绩效资金;二是按项目进度相应调减预算绩效资金

扶持村级集体经济发展项目城区配套资金项目自评得分为70分。发现的主要问题及原因:一是年初预算绩效申报任务资金未拨付完;二是未在预算调整相应调减预算资金。下一步改进措施:一是按实际要求申报预算绩效资金;二是按项目进度相应调减预算绩效资金

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:

2018年地方政府性债务利息项目绩效自评报告.doc

南宁市良庆区财政局2018年度部门决算报表.XLS


2019年10月25日


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